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Il capitale di Tier 1 misura la forza finanziaria della banca. È composto da azioni ordinarie della società e da utili retribuiti. A partire dall'accordo di Basilea, le banche sono tenute a detenere il 6% delle attività ponderate per il rischio come capitale di Tier 1.

Mentre il sistema bancario si evolve, le versioni aggiornate del Basel Accord vengono rilasciate in risposta a nuove innovazioni e minacce. L'ultima è Basilea III, aggiornata nel 2010 con un forte impegno a prevenire crisi bancarie. La crisi finanziaria nel 2007-2008 ha rivelato che molte banche non erano adeguatamente capitalizzate per periodi stressanti sul mercato.

In sostanza, le banche stavano detenendo importi massicci di attività rischiose sulla leva finanziaria. Alcune banche sono state sfruttate più di 30 volte contro il loro patrimonio netto. Quando i mercati sono in aumento e regnano le condizioni finanziarie stabili, le banche possono prosperare. Tuttavia, quando le condizioni si deteriorano, le attività rischiose diventano illiquidi e si immergono in valore. All'altezza della crisi, molte banche erano tecnicamente insolventi con passività che eccedevano i beni.

I regolamenti raccomandati dall'Accordo di Basilea sono stati progettati per impedire che le banche sovravergognate nuocano nuovamente al sistema finanziario. Le raccomandazioni sono integrate nel quadro normativo di ciascun paese. Il mandato dei livelli del capitale di livello 1 è una delle misure più importanti elaborate dai regolatori; in pratica limita l'importo delle attività rischiose che una banca può assumere sul suo stato patrimoniale.

I livelli del rapporto di capitale minimo del tier 1 sono un ostacolo contro le banche che diventano minacce sistemiche per il sistema finanziario assumendo troppi asset rischiosi. Le banche che vogliono assumere attività più rischiose sono costrette ad aumentare le riserve bancarie, assicurando che se le attività diminuiscono di valore, la solvibilità della banca non sarebbe a rischio.