I pianificatori finanziari possono utilizzare molti metodi per aiutare i clienti a proteggere le loro risorse dal sequestro da parte dei creditori e delle cause legali. L'utilizzo di partnership, FLPs, LLC e trust può fornire una notevole protezione contro le controversie.

Tuttavia, è necessaria una corretta pianificazione per garantire che i beni del cliente siano veramente protetti: in alcuni casi potrebbe non essere sufficiente la creazione di queste entità. Ecco alcune strategie che possono aiutarti a proteggere i tuoi beni dal sequestro se ti trovi in ​​tribunale. (Per la lettura relativa, vedere: Come proteggere i tuoi beni dal contenzioso. )

Forme di proprietà

Ci sono diverse entità giuridiche diverse che è possibile utilizzare per possedere le proprie attività. Alcuni di essi sono entità soggetta a imposte separate mentre altre funzionano come strutture passanti. Un elenco delle forme comuni di proprietà comprende:

• Società a responsabilità limitata: Si tratta di un modello di business congiunto con almeno due partner. Uno o più partner operano come partner generali che gestiscono la partnership. Gli altri partner sono partner limitati, le cui passività sono limitate all'importo che investono nella partnership. I partner non sono inoltre responsabili per i debiti della società.
• Società a responsabilità limitata (FLP): Questo veicolo consente ai membri di una famiglia di raggruppare attività o un'impresa in un unico partenariato in cui ogni membro della famiglia detiene la propria quota della partnership. Queste entità vengono spesso utilizzate per ridurre le imposte immobiliari che possono essere sostenute quando i beni passano da un membro della famiglia a un altro perché le attività all'interno di esse sono elencate a valutazioni ridotte.
• Società a responsabilità limitata (LLC): Questa entità è essenzialmente un ibrido tra una società a responsabilità limitata e una società. I proprietari sono schermati dalle passività aziendali come con una società, ma i redditi generati dall'azienda passano ai proprietari come una partnership.
• Revocable trust: Questa entità giuridica consente a tutte le risorse che sono collocate all'interno di esso di passare direttamente agli eredi senza passare attraverso il processo di verifica. Queste fiduciarie sono anche solitamente pass-through entità dove il concessionario denuncia tutti i redditi generati all'interno della fiducia sul proprio rendimento fiscale. (Per la lettura relativa, vedere: Perché la pianificazione della proprietà è più facile di quanto pensi. )

Copertura di tutte le basi

G. Kent Mangelson, un praticante certificato Financial Planner® e il direttore dell'istruzione per la Società americana di Asset Protection, ha affermato che molte persone con cui parla agli impegni parlanti credono che i loro piani di protezione delle risorse siano in ordine. "Io vedo comunemente persone che hanno messo i loro beni all'interno di un'impresa commerciale e pensano di avere tutta la protezione di cui hanno bisogno", ha detto."Ma cosa succederà all'entità quando muoiono? Può passare attraverso la verifica e essere soggetto a tutti i costi e le dispiacie che vengono con esso. Vedo anche persone che hanno messo tutti i loro beni in una fiducia vivaci revocabile. pensare che i loro beni saranno protetti in caso di una causa, ma i trust di vita offrono generalmente una scarsa protezione giuridica da attaccamento da cause legali e creditori. "

Per combattere questo, Mangelson consiglia ai suoi studenti di prendere in considerazione l'utilizzo sia di una fiducia che di un'impresa insieme a proteggerlo in modo appropriato. In questi casi il cliente metterà le proprie risorse all'interno dell'impresa per la tutela della causa, crea quindi una fiducia in vita per pianificare la proprietà dopo la morte. l'interesse finanziario nell'entità del business.Questa strategia generalmente consente l'interesse finanziario di evitare probate alla morte del beneficiario della fiducia.Essa fiduciari revocabili e irrevocabili possono essere utilizzati a questo scopo, anche se l'ex tipo di fiducia è di gran lunga il più comunemente usato.

Said Mangelson, "i trust irrevocabili sono generalmente utilizzati solo per uno scopo molto specifico, come quello di rimuovere una polizza di assicurazione sulla vita dal patrimonio imponibile del cliente o di creare una fiducia di spesa per un beneficiario inaffidabile. Ad esempio, se un genitore vuole fornire un'indennità per tutta la vita per un figlio che altrimenti spendere tutti i beni in fiducia alla sua ricezione, allora una fiducia irrevocabile può impedire che ciò accada. Altrimenti una fiducia revocabile è spesso la scelta appropriata. " Nel frattempo, l'entità commerciale fornirà la protezione necessaria da eventuali sequestri da parte dei creditori mentre il cliente sta vivendo, il che è qualcosa che la fiducia viva non può fare da solo. Egli sottolinea che è vitale per i suoi studenti di considerare l'utilizzo di questa strategia. Un individuo che utilizza una fiducia viva per possedere i propri interessi finanziari nella LLC / LP può anche impedire ai creditori di perseguire l'interesse nella fiducia in un accordo, in quanto l'asset sottostante nella LLC / LP che il creditore desidera cogliere è di proprietà del l'entità e non l'individuo (o la loro fiducia di vita) che è in contenzioso. Nella maggior parte dei casi, questo rende impossibile per un creditore a cogliere l'asset dalla LLC o LP. Mangelson ha affermato di aver creato sempre una volontà di versamento per i propri clienti come piano di backup per catturare qualsiasi attività che non sia stata inserita nella fiducia al momento della morte della persona. Sebbene l'asset (i) in questione possa essere probato, il riversamento potrà almeno riversare il bene (s) nella fiducia viva per essere considerato insieme a tutto il resto già nella fiducia. Anche se si spera che la volontà di versamento non sia mai utilizzata, è meglio che avere beni lasciati fuori dalla fiducia al momento della morte. Mangelson ha affermato che la fiducia della vita può impedire molti problemi familiari. Il processo di verifica può troppo spesso strappare una famiglia e creare una rottura permanente tra i parenti che contendono per questi beni in tribunale di verifica.

Dovrebbe anche essere notato che a volte una persona può avere bisogno di tenere i propri interessi LLC / LP in proprio nome. In questo caso possono utilizzare una designazione di successore in interesse, che consente al cliente di possedere direttamente il proprio interesse per la LLC / LP nel proprio nome mentre vivono, e poi dopo la morte gli interessi finanziari vengono assegnati (designati) direttamente nella fiducia viva per scopi di pianificazione immobiliare (l'interesse finanziario LLC / LP potrebbe essere assegnato a qualcun altro, piuttosto che a quello desiderato).

La linea inferiore

La protezione dei beni da azioni legali e creditori dovrebbe essere una componente fondamentale del piano finanziario. Conti, trust, partnership e LLC possono essere utilizzati per fornire un'efficace strategia di contenzioso e di pianificazione dei beni. Il giusto piano immobiliare per te dipenderà dalle tue attuali circostanze e obiettivi, ma che incorpora l'uso di una fiducia insieme ad un'impresa in qualche forma è spesso necessario per offrire una protezione ottimale dell'attivo. (Per la lettura relativa, vedere:

Pianificazione della proprietà: 16 cose da fare prima di morire

)