Quali sono le implicazioni fiscali di un prestito di polizza assicurativa vita?

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Anonim
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L'assunzione di un prestito contro la tua polizza di assicurazione sulla vita non è un reddito imponibile, secondo l'IRS. Tuttavia, se si rinuncia alla politica o alla scadenza delle politiche, l'IRS viene avvisato di questo evento imponibile e si deve pagare l'imposta sul prestito più gli interessi ad un'aliquota fiscale regolare. Questo può diventare un problema per alcune persone, in particolare se i loro pagamenti di interessi non sono stati fatti in tasca, ma attraverso i dividendi o il valore in denaro della politica.

I pagamenti per interessi passivi non sono deducibili dalle tasse, per cui le imposte sono già pagate su tale importo. I pagamenti per interessi che non vengono effettuati in tasca spesso non coprono l'intero ammontare degli interessi dovuti, dando luogo a un interesse composto che viene aggiunto al principale. Se il vostro prestito è stato seduto inaspettato e che matura interesse per decenni con pagamenti di interessi minimi fatti, quando si verifica un evento imponibile, si potrebbe finire per le tasse dovute ad un equilibrio che è sostanzialmente più di quello che originariamente preso in prestito.

L'importo imponibile è il guadagno realizzato, che è qualsiasi importo ricevuto dal valore in contanti della vostra politica meno il costo del premio netto o il totale dei premi pagati meno le distribuzioni ricevute. Ad esempio, dite di avere una polizza di assicurazione sulla vita con un valore in contanti di 400.000 dollari. Hai pagato 100.000 dollari di premi, ma hai un saldo di 300.000 dollari su un prestito politico eccezionale senza distribuzioni. Se la tua politica è inutilizzata, l'importo da richiedere come reddito sulle tasse è di $ 200.000.