Hai lasciato il tuo lavoro. Cosa dovresti fare con il piano 401 (k) che hai fedelmente contribuito per anni? La saggezza convenzionale dice di ricondurla in un conto di pensionamento individuale (IRA) e in molti casi che è il miglior corso d'azione (vedere 8 motivi per passare il tuo 401 (k) ad un IRA ). Ma ci sono momenti in cui un rollover non è la tua scelta migliore. Prendiamo un'occhiata a cinque di quelle situazioni, e la logica per mantenere il vostro 401 (k) - o, se sei un dipendente pubblico o non profit, il tuo piano 403 (b) o 457 - in atto.

1. Maggiore potere di acquisto

La società 401 (k) s può acquistare fondi a prezzi istituzionali di prezzi, che normalmente non è vero per gli IRA. Pensate a questo come un tipo di sconto aziendale: perché investono per centinaia di migliaia, "la maggior parte dei piani 401 (k), 403 (b) e 457 hanno un potere d'acquisto significativo - molto più del singolo [conto pensionistico] dice Wayne Bogosian, presidente del gruppo PFE e co-autore di "The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans. "Questo ti consente di risparmiare denaro significativo sulle tasse, lasciando di più apprezzare nel tuo conto.

2. Risparmi fiscali

Se il tuo piano 401 (k) include azioni aziendali molto apprezzate, potresti risparmiare molto sulle tasse se trasferi quella azione ad un normale conto di intermediazione. Dovrai pagare le tasse sulle azioni prelevate dal tuo 401 (k), al tasso attuale della tua staffa, ma la tassa è basata sul tuo prezzo di acquisto originale - non pagherai alcun guadagno su quel titolo finché non vendi veramente (e poi pagherai all'aliquota di imposta sulle plusvalenze, che è inferiore a quella dell'imposta sul reddito). Questo è conosciuto come Apprezzamento non realizzato netto.

"NUAs sono una straordinaria opportunità per gli individui con un patrimonio di aziende apprezzato nel loro 401 (k)", dice il consulente per gli investimenti Jonathan Swanburg di Tri-Star Advisors a Houston, Texas.

Ad esempio, supponiamo che l'azienda sia stata acquistata per $ 10.000 e attualmente vale $ 50.000 sul mercato. Il tuo conto fiscale per il trasferimento della scorta alla società di intermediazione sarà basato sul prezzo di acquisto di $ 10.000. Non verrai tassato su nessuno dei guadagni fino a quando non lo vendi. Al contrario, se hai scelto tale azione in un IRA, alla fine sarai tassato alla tua imposta ordinaria sul reddito (quando devi vendere la scorta per iniziare a prendere le distribuzioni IRA obbligatorie).

Due avvertenze:

Assicurarsi che le partecipazioni nel tuo 401 (k) siano azioni reali effettive; alcuni 401 (k) s hanno creato un fondo che imita le prestazioni del titolo aziendale.

• Assicurati che il trasferimento di queste aziende non metta così un grosso impatto nel tuo reddito che ti viene spinto in una più alta impostazione fiscale - e finisce per il servizio di Revenue interno molto di più che altrimenti prossimo aprile.

  Se invece un partecipante pianificato detiene azioni azionarie ammortizzate che intende mantenere fino a quando il prezzo aumenta, k), la regola di lavaggio-vendita non si applica e questo ripristina la base dei costi, aumentando il potenziale per sfruttare la NUA in fondo alla strada. "

• 3. Protezione legale

I soldi detenuti in un 401 (k) sono tutelati dalla legge federale da praticamente tutti i tipi di giudizi di creditore (ad eccezione dei diritti fiscali IRS e possibilmente di sposi o di sostegno per i figli), compreso il fallimento. IRA sono protette solo dalla legge statale, la cui potenza di schermatura varia. La legge sulla prevenzione e la tutela dei consumatori del 2005 contro la bancarotta, protegge fino a 1 milione di dollari (inflazione-aggiustata a $ 1.25 milioni a partire dal 2017) nei beni tradizionali o Roth IRA contro il fallimento. Ma la protezione contro altri tipi di giudizi varia a seconda dello stato e può anche essere diversa a seconda che l'IRA sia un Roth o la forma tradizionale.

Se siete preoccupati per potenziali giudizi, creditori o collezioni, mantenendo in atto i vostri fondi 401 (k) potrebbe offrire la massima sicurezza.

4. Primi pensionamenti

"Uno dei motivi più importanti per non ricorrere al tuo 401 (k) ad un IRA è avere accesso ai vostri fondi prima dell'età di 59 anni", afferma Marguerita Cheng, CFP®, amministratore delegato di Blue Ocean Ricchezza Globale a Rockville, Md "Possono essere accolti già nell'età di 55 anni rispetto a dover pagare una pena di prelievo anticipato del 10% in un'IRA. "

Infatti, potrai ritirare i soldi dal tuo 401 (k) dopo aver lasciato più volte ogni anno (il datore di lavoro imposta le regole su quante volte le persone in questa fascia di età possono prelevare fondi). Una volta che il 401 (k) è in un IRA si perde questo privilegio e dovrai aspettare fino all'età di 59 anni per accedere ai tuoi soldi senza penalità.

5. Stable Value Funds

I piani della società 401 (k) hanno accesso a un tipo speciale di fondi denominato fondo di valore stabile. Non sono disponibili sul mercato individuale, questi fondi sono simili ai fondi del mercato monetario, ma offrono migliori tassi di interesse, in media al 2,73% a questa scrittura. Se vuoi approfittare di questi veicoli avversi al rischio, e il tuo 401 (k) li offre come opzione, certamente attenersi al tuo piano attuale.

La linea inferiore

Quando tu e il tuo lavoro parte modi, la decisione su cosa fare con il risparmio di pensione è un grande. Il rolling su un 401 (k) può essere l'opzione migliore per voi nella maggior parte dei casi, ma ci sono ragioni che lasciare il denaro nel fondo aziendale potrebbe funzionare meglio. Controllare le regole della tua azienda, però: La maggior parte dei datori di lavoro richiede che il tuo 401 (k) mantenga una certa somma minima se vuoi lasciare l'account in atto dopo la fine del tuo lavoro e potrebbero esserci differenze nei tuoi accessi, privilegi di assegnazione del fondo e tasse, anche.

Un'altra opzione per indagare se vuoi mantenere i tuoi soldi in un 401 (k) e stai lasciando il tuo vecchio lavoro per un nuovo: spostare il denaro nel piano del tuo lavoro precedente in quello della tua nuova azienda .