Come tutti i proprietari di piccole imprese, i consulenti finanziari cercano modi per ridurre le tasse, massimizzare i loro redditi e risparmiare per la pensione. I consulenti che possiedono le proprie attività hanno un certo numero di spese uniche per la loro linea di lavoro, ma esistono anche molte altre misure che la maggior parte o tutti i contribuenti indipendenti possono intraprendere per ridurre il loro reddito redatto. Questo articolo esamina i principali percorsi disponibili per i consulenti finanziari per abbassare il reddito lordo aggiustato che devono segnalare all'IRS. (Per ulteriori informazioni, guarda 10 la maggior parte delle deduzioni fiscali trascurate .)

Entità aziendale separata

Molti consiglieri finanziari seguono la stessa strategia di altri proprietari di piccole imprese spinando le proprie pratiche in entità commerciali separate, come ad esempio un sottocapitolo S Corporation, società C, partnership o LLC. Quindi si pagano gli stipendi fuori dalle proprie attività, lasciando così il reddito rimanente dalla pratica imponibile all'attività stessa. Ciò impedisce al professionista di essere personalmente responsabile per tutta la tassa sul lavoro e gli consente anche di sfuggire all'imposta sul lavoro autonomo. Può anche ridurre la responsabilità del consulente in contenzioso. Se un cliente affronterà il consulente per qualsiasi motivo, l'attività stessa può essere responsabile, ma non il consulente, a seconda del modo in cui viene creata l'attività.

Spese di business standard

Ci sono un gran numero di spese aziendali che i consiglieri possono detrarre allo stesso modo di qualsiasi altra piccola impresa. Questi includono: marketing e pubblicità

• telefoni aziendali e cellulari
• affitto, overhead, utilities
• stipendi dei dipendenti
• lavoro contrattuale
• assicurazione sulla vita e salute e altri vantaggi, conti di risparmio sanitario > attrezzature per ufficio standard, quali carta, fotocopiatrici e mobili
• spese per computer e software, come programmi contabili che tengono conto dei redditi aziendali, dei crediti e delle spese
• i contributi previdenziali tradizionali (quelli deducibili ora con distribuzioni che sono imponibili al momento della pensione).
• Tuttavia, i pianificatori finanziari hanno anche un insieme di spese che sono uniche per la loro professione. A seconda del modello di business, la maggior parte o tutti i consulenti devono pagare per alcuni o tutti i seguenti costi:

Costi del broker / commerciante

La maggior parte dei broker-commercianti addebita ai propri dipendenti i contributi annuali di vari tipi, quali spese di manutenzione e amministrative . Inoltre mantengono tipicamente una parte delle commissioni lorde guadagnate dai loro broker e consulenti. (Alcuni broker / rivenditori non addebitano alcuna commissione al consulente e semplicemente mantengono una quota più elevata di commissioni guadagnate.)

• Piattaforme di trading Molti consiglieri escludono broker / rivenditori per ottenere i loro clienti i migliori prezzi di mercato possibile quando mettono titoli ordini per i propri clienti.Le piattaforme di trading collegano direttamente il consulente ai mercati e ignorano i market maker utilizzati dai broker / rivenditori per scambiare per loro. La maggior parte delle piattaforme di trading addebita una tassa mensile per questo servizio che può variare a seconda dei servizi necessari dal consulente.
• Software di pianificazione finanziaria La maggior parte dei consulenti oggi utilizza sofisticati programmi informatici per analizzare titoli e portafogli. Ci sono anche molti programmi di pianificazione finanziaria completa che consentono ai consulenti di entrare in ogni aspetto della situazione finanziaria di un cliente e di produrre rapporti dettagliati mostrando cosa possa succedere in vari scenari ipotetici che il cliente può scegliere di seguire. Molti di questi programmi costano migliaia di dollari per acquistare e centinaia di ulteriori per mantenere ogni anno.
• Spese di istruzione e di certificazione I costi della formazione continua e del lavoro di classe per certificazioni professionali come CFP®, CLU o ChFC possono essere significative e deducibili per i consulenti. I costi della licenza per la vendita di titoli o assicurazioni possono essere o meno detraibili, a seconda delle circostanze del consulente. Un nuovo consulente che è appena venuto da un'occupazione completamente diversa per avviare una nuova pratica non sarà in grado di detrarre queste spese, perché qualificano il consulente per lavorare in una diversa linea di attività. Ma i consulenti che già stanno praticando in una certa capacità possono essere in grado di scrivere questo se l'IRS li considera che lavorano nello stesso campo.
• ) Reporting fiscale I consiglieri finanziari devono riportare i loro redditi aziendali e personali sui medesimi moduli fiscali di tutti gli utenti (per la lettura correlata, date un'occhiata a CFP, CLU o ChFC - altri piccoli imprenditori. Coloro che lavorano come proprietari individuali devono riportare tutti i redditi e le spese aziendali nell'allegato C, mentre altri devono presentare dichiarazioni di partenariato o società. I consiglieri finanziari che lavorano come impiegati devono riportare tutte le spese relative al lavoro non rimborsate sul modulo 2106 e portarle al programma A (coloro che non sono in grado di individuare le detrazioni non possono farlo).

Le spese più importanti come i mobili nuovi possono essere detratti nell'anno acquistato a norma dell'articolo 179 del Codice delle entrate interne per il tipo appropriato di dichiarazione dei redditi. I consiglieri dovrebbero altresì prestare attenzione a disaggregare le loro spese aziendali su base clientela per scopi di registrazione, come l'IRS può richiedere in caso di revisione contabile. Questo dà anche ai consulenti un'idea di quanto spendono su ciascuno dei loro clienti. La maggior parte dei consulenti può facilmente soddisfare questi obblighi con un programma di contabilità aziendale standard. Conclusione

Anche se molte delle strategie di risparmio fiscale presentate qui sono applicabili alla maggior parte dei proprietari di piccole imprese, ci sono diversi tipi di spese che vengono sostenuti solo da professionisti finanziari. Alcuni consiglieri sono anche in grado di preparare e archiviare i propri rendimenti, ma coloro che non sono preparatori fiscali addestrati possono essere saggi per delegare questo compito ad un altro (e quindi detrarre i costi della preparazione fiscale sui loro ritorni.) (Per ulteriori informazioni, leggere

10 Benefici fiscali per i lavoratori autonomi .)