I proprietari di case canadesi non godono della stessa deduzione di interessi ipotecari che i loro vicini a sud fanno. Fortunatamente, la manovra di manovra è un potente metodo finanziario che gradualmente ristruttura il più grande debito non deducibile della tua vita (la tua ipoteca) in un prestito di investimento deducibile. Inoltre, riceverai più aumenti annuali di rimborsi fiscali, ridurrà anni dalla tua ipoteca e aumenta il tuo patrimonio netto - tutti utilizzando i metodi legali esaminati dall'Agenzia delle Entrate (Canada Revenue Agency - CRA).
Method
La manovra di Smith non accade durante la notte; ci vogliono anni per completare. Seguire questi passaggi per convertire il tuo mutuo ipotecario deducibile non deducibile da imposta in debito deducibile dalle imposte.
Step 1
Liquidare tutte le risorse esistenti da account non registrati e applicarla verso un acconto per il passo successivo.
Step 2
Ottenere un'ipoteca di riattivazione in grado di un'istituzione finanziaria affidabile, che consente di pagare l'ipoteca e di aumentare contemporaneamente il limite di credito (HELOC).
Step 3
Estrarre la parte HELOC della tua ipoteca per investire in attività generatrici di reddito, come le azioni privilegiate di dividendo o fondi scambiati in borsa (ETF). Il tuo limite HELOC aumenta con ogni pagamento ipotecario regolare applicato, che consente di investire i nuovi fondi disponibili.
Passo 4
Nel completare il rendimento fiscale, dedurre l'importo annuo pagato annuale dal tuo HELOC.
Step 5
Applicare i redditi e gli investimenti (dividendi, affitti, ecc.) Contro la tua ipoteca non deducibile e investire i nuovi fondi HELOC disponibili.
Passo 6
Ripetere i passaggi da 3 a 5 finché non viene pagato l'ipoteca non deducibile.
Consideriamo il seguente esempio:
Tyler compra una casa per $ 400.000 con un'ipoteca di $ 300.000 a 3. 25% ammortizzata in 25 anni. Il suo stipendio annuale è di 80.000 dollari con un tasso d'imposta marginale del 38% e un aumento annuale del merito di 1%. Attualmente non ha investimenti, quindi il suo patrimonio netto è di 100.000 dollari. I suoi pagamenti annuali di ipoteca ammontano a 17.500 dollari. Tyler può permettersi i seguenti importi per pagare la sua ipoteca e investire (in contanti).
• Anno 5: $ 20, 600
• Anno 10: $ 22, 100
• Anno 15: $ 23, 900
• Anno 20: $ 26.000
• Anno 25: $ 27, 100
Esaminiamo i seguenti tre scenari a lungo termine (tutti assumono un rendimento annuo di investimento del 4%)
Scenario 1
- Trasferire gli avanzi superiori annuali per aumentare il pagamento ipotecario, quindi pagandolo prima e poi iniziare a investire tutti i soldi disponibili. Scenario 2
- Trasferisci denaro in eccesso per investire annualmente e paghi regolarmente il mutuo. Scenario 3
- Applicare la manovra di Smith, deviare il denaro in eccesso in pagamenti ipotecari e poi riconquistare immediatamente dall'ipoteca di riattivazione con un tasso del 4% Dopo 25 anni:
Scenario 1 - Tyler possederà la sua casa libera e libera dopo 22 anni e utilizzerà i restanti tre anni investendo tutti i suoi contanti disponibili annuali in investimenti.Attendere questo lungo ostacola i suoi investimenti da crescere anno dopo anno e il suo patrimonio netto è pari a $ 604.000 ($ 400.000 home plus $ 204.000 portafoglio di investimenti).
Scenario 2 - Sebbene più tempo che lo scenario 1, perché Tyler deve ora assicurarsi di ricevere un rendimento medio annuo annuo sui suoi investimenti per 25 anni anziché 3, il portafoglio di investimenti di Tyler sarà di $ 10.000 in più rispetto allo scenario 1. I vantaggi del composto sono la ragione di questo.
Scenario 3 - Tyler non avrà più un mutuo dopo 22 anni, proprio come lo scenario 1, ma avrà un prestito di investimento deducibile da $ 300.000. Nonostante l'assunzione di denaro da investire, Tyler inizia l'anno uno con un portafoglio di investimenti approssimativamente pari all'anno cinque dello scenario 2, che comporta notevolmente i suoi rendimenti. Nell'anno 10, i suoi investimenti vale la pena l'anno 20 dello scenario 2. I suoi rimborsi fiscali aumentano annualmente fino al punto in cui riceve circa 4 milioni di dollari ogni anno negli ultimi anni. L'importo dell'investimento iniziale più elevato, accoppiato a rendimenti composti e un aumento delle restituzioni fiscali per compensare gli interessi della parte HELOC del mutuo riattivabile (prestito agli investimenti), gli consentono di investire in anticipo più elevati. Anche se sta pagando più interesse di entrambi gli altri scenari, il suo patrimonio netto dopo 25 anni è pari a 641.000 dollari.
I vantaggi
La manovra di Smith ha molti vantaggi. Per cominciare, il tuo patrimonio netto aumenterà (come sopra) supponendo che tu possa mantenere lo stesso rendimento annuo nei tuoi investimenti come il tasso di prestito. I tuoi rimborsi fiscali continueranno a diventare più grandi, anno dopo anno, in quanto gli interessi sul prestito d'investimento sono deducibili dalle tasse. Infine, il debito ipotecario è un fatto di vita, quindi perché non applicare la Manovra Smith, pagare più velocemente la tua ipoteca e trasferire il debito in un formato deducibile dalle tasse? Beh, ci sono dei rischi.
I rischi
Come per qualsiasi piano d'investimento, ci sono rischi. La manovra di Smith non diminuisce il tuo debito; lo trasferisce semplicemente da un mutuo comune, che non è detraibile in Canada. Per fare ciò, è necessario seguire i passaggi corretti e le forme fiscali per impostare un'ipoteca di riattivazione per poter utilizzare come prestito di investimento. Se non lo fai, la CRA potrebbe invalidare la tua candidatura e il vantaggio principale della Manovra Smith cesserà di esistere. Per aumentare il tuo valore netto, devi avere un piano di investimento solido che ti darà più del tasso di prestito. Nell'esempio precedente il tasso di indebitamento e il rendimento annualizzato degli investimenti erano entrambi del 4%; tuttavia, anche se il rendimento annuo diminuisce di mezzo punto percentuale al 3,5%, il valore netto di scenario di Tyler 3 sarà solo 6000 dollari più il prossimo scenario più alto (1). Al 3%, la Manovra Smith sarà il peggiore di tutti e tre gli scenari di oltre $ 12.000. Quindi, come si può vedere, il tasso di ritorno è decisamente importante.
Chi dovrebbe farlo?
I canadesi che possiedono il 25% della loro casa dovrebbero essere qualificati per un'ipoteca di riattivazione anticipata. Buoni candidati per la manovra di Smith sono persone che sono comode a servire il debito "buono", vogliono massimizzare i rendimenti fiscali e capire sfruttando le loro attività immobiliari per aumentare il loro valore netto.I proprietari di casa che vogliono "impostare e dimenticare" non dovrebbero considerare questa manovra in quanto richiede un piano di investimento finanziario solido, con controlli regolari delle prestazioni per assicurarsi di ottenere e mantenere un rendimento annuo superiore al tasso di prestito.
Coloro che sono interessati a perseguire la manovra di Smith dovrebbero ottenere una copia del libro intitolato I
s La vostra ipoteca fiscale deducibile - The Smith Maneuver di Fraser Smith. Dopo averlo letto, consultare un consulente finanziario autorizzato conosciuto con la manovra che fornisce consultazioni gratuite e valutazioni come controllori esterni finali per assicurarsi che sia adatto alla tua strategia di ricchezza. La linea di fondo
La manovra di Smith è il semplice concetto giuridico di "dopo ogni pagamento ipotecario che fai, ti prendi in prestito l'importo del principio e la reinvestisca. "Per coloro che capiscono che il loro livello di debito non diminuirà - e sono comodi a monitorare e mantenere i rendimenti degli investimenti - la manovra può aumentare notevolmente la tua netta.