Molti contribuenti trovano attraente la Roth IRA a causa della sua funzione fiscale - perché contribuisci a uno con dollari dopo le imposte e il fatto che le distribuzioni minime necessarie non si applicano mentre il proprietario è vivo. Inoltre, non esiste un'età massima per i contributi; dovete smettere di contribuire ad un IRA tradizionale nell'anno in cui raggiungerai l'età di 70 ½.

Un IRA non è l'unico modo per ottenere un account Roth; puoi anche ottenere i vantaggi di un Roth nel tuo 401 (k). Ma cosa succede se il veicolo di pensionamento di cui hai diritto è un piano 403 (b) o 457 (b), due tipi di piani a vantaggio di imposta per determinate categorie di dipendenti nel settore pubblico o organizzazioni non profit (cfr. 457 Piani e 403 (b) Piani: un confronto )? Puoi ottenere un piano di tipo Roth con questi veicoli? La risposta è si.

In questo articolo, evidenziamo alcune delle principali caratteristiche di questi conti e alcuni dei fattori che si possono prendere in considerazione quando decidono se scegliere un Roth anziché un veicolo tradizionale di risparmio di vecchiaia.

Tutorial: Pianificazione del pensionamento

Roth 401 (k), 403 (b) o 457 (b)

Quale piano di pensionamento - Roth 401 (k), 403 (b) e / o 457 b) conto - ti viene offerto dipenderà da quale tipo di società, governo o organizzazione a cui lavorare e se il tuo datore di lavoro sceglie di offrire uno di questi piani. È il vostro datore di lavoro che deciderà se è possibile scegliere solo la versione tradizionale o anche avere l'opzione più recente Roth. La gestione di entrambe le versioni può aumentare i costi amministrativi.

Il programma "Roth account" (DRA), entrato in vigore nel 2006, consente ai dipendenti delle organizzazioni partecipanti di designare contributi di differimento salariale a 401 (k), 403 (b) o 457 (b) piani come contributi di Roth.

Con un piano tradizionale 401 (k), 403 (b) o 457 (b), i contributi di differimento salariali sono generalmente utilizzati per ridurre il reddito imponibile del partecipante (cioè contribuito su base pretax) e sono tassati quando sono ritirati . Con un programma DRA, i contributi vengono effettuati su base post-tributaria, ma i fondi investiti sul conto crescono a causa delle imposte e le distribuzioni sono prive di imposta - a condizione che la distribuzione avviene dopo un periodo di cinque anni fiscali e il partecipante è almeno 59 anni, disabile o deceduta quando si verifica la distribuzione.

Se il vostro datore di lavoro vi offre l'opportunità di contribuire a uno dei seguenti, sono alcuni fattori che di solito sono considerati favorevoli all'opzione Roth:

Avete parecchi anni per risparmiare per la pensione e prevede di mantenere il denaro investito per lungo tempo.

Stai attualmente in una fascia di imposta minima o pensa che la tua imposta sarà più alta quando si ritirerà.

Vuoi che i tuoi eredi mantengano il maggior numero di soldi che ereditano da te il più possibile.

• È possibile gestire senza il risparmio fiscale che si otterrebbe dai contributi ad un account tradizionale
• È consigliabile consultare un professionista finanziario per assicurare che un Roth sia la scelta giusta, in quanto vi sono altri fattori che possono rendere un Tradizionale IRA o 401 (k) piano più favorevole per te. (Per saperne di più su piani 401 (k) e 403 (b), leggere
• Uno sguardo più vicino al Roth 401 (k)
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Visita introduttiva nei piani di pensionamento e 401 ) Piani: Roth o Regular?) Quanto puoi contribuire? I limiti di contributo sono gli stessi per una versione tradizionale o Roth di ogni tipo di account. Tuttavia, esistono differenze tra i conti. Ecco le figure per il 2015 e il 2016: Tradizionale o Roth 401 (k).

$ 18.000 ($ 24.000 se sei 50 o più)

Tradizionale o Roth 403 (b).

$ 18.000 ($ 24.000 se sei 50 o più) Tradizionale o Roth 457 (b).

$ 18.000 ($ 36.000 se sei 3 anni dalla normale età del pensionamento del tuo piano) I datori di lavoro possono limitare l'importo che puoi contribuire a una percentuale del tuo stipendio, il che potrebbe comportare minori contributi. Ad esempio, il piano può essere progettato per limitare i contributi al 10% del compenso, che limiterebbe i contributi (meno gli importi delle tasse) a $ 5 000 per qualcuno il cui compenso è di $ 50.000. Anche se non puoi permettere di contribuire al massimo importo, cercare di contribuire abbastanza per ricevere l'importo massimo di eventuali contributi corrispondenti che il tuo datore di lavoro può fare al piano. Se il tuo piano include una funzione di contribuzione corrispondente, tenga presente che i corrispondenti contributi verranno effettuati a un account tradizionale pretax.

Limitazioni dei redditi per le conversioni di Roth e Roth Una delle cose buone di Roth 401 (k) s è che - a differenza di un Roth IRA - non c'è limitazione di reddito per partecipare a uno. Clicca qui per vedere il grafico IRS che confronta i requisiti.

I conti di Roth sono stati così popolari che molti contribuenti hanno convertito IRA tradizionali e 401 (k) s in Roth IRAs. Ci sono stati anche limiti di reddito sui quali i contribuenti sono stati autorizzati a fare queste conversioni. Efficace nel 2010 e oltre, la legge sulla prevenzione e la riconciliazione fiscale (TIPRA) ha eliminato il capitale di reddito lordo adjusted modificato (MAGI) di $ 100.000 per individui che cercano di convertire i loro non-Roth IRA e altri conti di pensionamento ammissibili a Roth IRAs. Ha inoltre eliminato il requisito che le coppie sposate presentino un reddito unitario per essere ammissibili a una conversione di Roth IRA. Ciò consente a più individui di godere dei vantaggi che IRA di Roth forniscono. Per vedere le limitazioni per il 2017 o per vedere se si è qualificati per un Roth IRA, controlla questa rottura IRA calcolatrice.

(Per ulteriori informazioni, vedere

Conoscere le regole per Roth 401 (k) Rollover

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Strategie superiori per le conversioni IRA senza tasse e Roth 401 (k) contro Roth IRA: è meglio?) C'è senso rinunciare al risparmio fiscale oggi in previsione della crescita fiscale fornita dai conti di Roth?Saprai solo con certezza quando arriva il momento di prelevare denaro da questi conti, a quel punto vedrai se le tasse sono aumentate nel corso degli anni e se le distribuzioni di Roth sono rimaste completamente prive di tassa come promesso nel 1997. Come accennato in precedenza, ci sono altri fattori correlati a fattori fiscali da considerare. Un progettista finanziario competente può aiutarti a realizzare proiezioni realistiche e decisioni istruite.