Condividi video // www. Investopedia. com / termini / m / moneylaundering. asp

Che cos'è il "riciclaggio di denaro"

Il riciclaggio di denaro è il processo di creazione dell'aspetto che grandi quantità di denaro ottenute da attività criminali, come il traffico di droga o attività terroristiche, hanno origine da una fonte legittima. I soldi derivanti dall'attività illecita sono considerati sporchi e il processo "lavora" i soldi per renderlo pulito.

RIPARTIRE "Riciclaggio di denaro"

Il denaro illegalmente guadagnato ha bisogno di riciclaggio, in modo che l'organizzazione criminale lo usi in modo efficace. La gestione di grandi quantità di denaro illegale è inefficiente e pericoloso. I criminali hanno bisogno di un modo per depositare i soldi nelle istituzioni finanziarie, ma possono farlo solo se il denaro sembra provenire da fonti legittime.

Nel processo di riciclaggio di denaro sono previsti tre passaggi: posizionamento, stratificazione e integrazione. Il posizionamento si riferisce all'atto di introdurre in qualche modo "il denaro sporco" (soldi ottenuti attraverso illegittimi mezzi criminali) nel sistema finanziario. Layering è l'atto di nascondere la fonte di quel denaro per mezzo di una serie di operazioni complesse e trucchi di contabilità. L'integrazione si riferisce all'atto di acquisire quel denaro in mezzi sostanzialmente legittimi.

Tattiche di riciclaggio di denaro

Ci sono molti modi per riciclare denaro, che vanno da semplici a complessi. Uno dei metodi più comuni per la riciclaggio di denaro è attraverso una legittima attività in contanti di proprietà di un'organizzazione criminale. Ad esempio, se l'organizzazione possiede un ristorante, potrebbe infliggere le ricevute giornaliere di denaro per imbottigliare il suo denaro illegale attraverso il ristorante e nella banca. Quindi possono distribuire i fondi ai proprietari fuori del conto bancario del ristorante. Questi tipi di imprese sono spesso chiamati "frontali".

Un altro tipo di riciclaggio di denaro comune è chiamato smorzamento, in cui una persona rompe grandi pezzi di denaro in più piccoli depositi, spesso distribuiti su molti diversi conti, per evitare rilevamento. Il riciclaggio di denaro può essere effettuato anche attraverso l'utilizzo di scambi di valuta, di bonifici, di "muli" o contrabbandieri che contrappongono grandi quantità di denaro al di fuori delle frontiere per depositarle in conti offshore in cui l'esecuzione del riciclaggio di denaro è meno severa. Altri metodi di riciclaggio di denaro implicano investimenti in materie prime come gemme e oro che possono essere facilmente trasferiti in altre giurisdizioni, investendo discretamente in e vendendo asset preziosi come immobili, gioco d'azzardo, contraffazione e creazione di società di conchiglie.

Mentre i metodi tradizionali di riciclaggio di denaro sono ancora usati, Internet ha messo una nuova rotazione su un vecchio reato. L'utilizzo di Internet consente ai lavatori di denaro di evitare facilmente la rilevazione. L'aumento delle istituzioni bancarie online, i servizi di pagamento in linea anonimo, i trasferimenti tra pari a telefoni cellulari e l'utilizzo di valute virtuali come Bitcoin hanno fatto ancora più difficoltà a rilevare il trasferimento illegale di denaro.Inoltre, l'utilizzo di server proxy e software di anonimizzazione rende la terza componente del riciclaggio di denaro, dell'integrazione, quasi impossibile da rilevare, poiché il denaro può essere trasferito o ritirato, lasciando poco o nessun traccia di un indirizzo IP.

In molti modi, la nuova frontiera del riciclaggio di denaro e dell'attività criminale si pone in criptavalute. Pur non assolutamente anonime, queste forme di monete sono sempre più utilizzate nei sistemi di ricatto di valuta, nel commercio di droga e in altre attività criminali a causa dell'anonimato rispetto ad altre forme di moneta.

I soldi possono anche essere riciclati attraverso aste online e vendite, siti di gioco e anche siti di gioco virtuale, dove i soldi perduti vengono convertiti in moneta di gioco, poi trasferiti in veri e propri soldi "reali", utilizzabili e non rintracciati.

Le leggi anti-riciclaggio di denaro (AML) sono state lenti a raggiungere questi tipi di cybercrime, poiché la maggior parte delle leggi AML tenta di individuare denaro sporco mentre passa attraverso le istituzioni bancarie tradizionali. Mentre i lavatori di denaro tentano di rimanere inosservati cambiando il proprio approccio, mantenendo un passo avanti rispetto all'applicazione della legge, le organizzazioni internazionali ei governi stanno lavorando insieme per trovare nuovi modi per individuarli.

Combattere il riciclaggio di denaro

Il governo è diventato sempre più vigile nei suoi sforzi per combattere il riciclaggio di denaro negli anni passando i regolamenti antiriciclaggio. Questi regolamenti richiedono che le istituzioni finanziarie dispongano di sistemi per individuare e segnalare attività sospette di riciclaggio di denaro.

Nel 1989 il Gruppo dei sette (G-7) ha costituito un comitato internazionale chiamato Financial Action Task Force (FATF) nel tentativo di combattere il riciclaggio di denaro a livello internazionale. Nei primi anni 2000, la sua competenza è stata ampliata per combattere il finanziamento del terrorismo.

Gli Stati Uniti hanno approvato la legge sulla sicurezza bancaria nel 1970, che richiede agli istituti finanziari di segnalare alcune operazioni al Dipartimento del Tesoro, quali transazioni in contanti superiori a $ 10.000 o eventuali transazioni che ritengono sospette, su un rapporto di attività sospetta (SAR ).

Le informazioni che queste banche forniscono al Dipartimento del Tesoro sono utilizzate dalla Financial Crime Enforcement Network (FinCEN), dove possono essere inviate a investigatori criminali nazionali, organismi internazionali o unità di intelligence finanziaria straniere.

Mentre queste leggi sono state utili nel monitorare l'attività criminale attraverso operazioni finanziarie, il riciclaggio di denaro non è stato illegale negli Stati Uniti fino al 1986, con il passaggio della legge sulla lotta contro il riciclaggio di denaro. Questa legge ha rimosso i limiti sulla quantità di denaro coinvolto e l'intenzione individuale di dare al governo federale più spazio per perseguire il riciclaggio di denaro.

Poco dopo gli attacchi terroristici dell'11 settembre, la Patriot Act USA rafforzò la prevenzione del riciclaggio di denaro consentendo l'uso di strumenti investigativi progettati per la prevenzione del crimine organizzato e il traffico di droga per le indagini terroristiche. Il titolo III del Patriot Act, chiamato "Legge internazionale per il riciclaggio di denaro e l'anti-terrorismo finanziario del 2001", mira a impedire lo sfruttamento del sistema finanziario americano da parti sospettate di terrorismo, finanziamento del terrorismo e riciclaggio di denaro.La legge impone rigidi requisiti di contabilità e autorizza anche il Segretario dell'U.S. Treasury a sviluppare regolamenti che incoraggino una migliore comunicazione tra le istituzioni finanziarie con l'obiettivo di rendere più difficile per i lavatori di denaro nascondere le loro identità. Il Tesoro può anche fermare la fusione di due istituzioni bancarie se entrambe le entità hanno una storia di non aver messo in atto procedure adeguate contro il riciclaggio di denaro.

L'Associazione degli specialisti certificati di riciclaggio di denaro (ACAMS) offre una denominazione professionale conosciuta come Specialized Certification of Money Laundering (CAMS). I requisiti per ottenere la certificazione CAMS includono l'acquisizione di 40 crediti qualificati in base all'istruzione, all'esperienza professionale e ad altre certificazioni professionali e all'esame CAMS. I professionisti che ottengono la certificazione CAMS possono lavorare come responsabili della conformità alle operazioni di intermediazione, funzionari della Banca di segretezza, responsabili delle unità di intelligence finanziaria, analisti di sorveglianza e analisti investigativi di criminalità finanziaria.

L'impatto del riciclaggio di denaro

Secondo un sondaggio di PwC del 2016, le transazioni globali di riciclaggio di denaro rappresentano circa il 2% al 5% del PIL mondiale, o circa 1 trilione di dollari a $ 2 trilioni all'anno.

Anche se l'atto del riciclaggio di denaro è un crimine senza vittime, il colletto di colletti bianchi, è spesso legato a gravi attività ea volte violenti. Essere in grado di fermare il riciclaggio di denaro è in effetti in grado di fermare i flussi di cassa di criminali, inclusa la criminalità organizzata internazionale.

Il riciclaggio di denaro incide anche legittimi interessi commerciali, rendendo molto più difficile le imprese oneste competere sul mercato poiché i lavatori di denaro spesso forniscono prodotti o servizi a meno del valore di mercato. Se un'istituzione o un'impresa finanziaria è regolamentata anche dal governo, il riciclaggio di denaro o il mancato raggiungimento di politiche di lotta contro il riciclaggio possono provocare la revoca di una licenza commerciale o di una licenza governativa.

Le imprese che si associano a persone, paesi o entità che lavano denaro affrontano la possibilità di multe. Deutsche Bank, ING, la Banca Reale di Scozia, Barclays e Lloyds Banking Group sono tra le istituzioni che sono state addebitate per essere coinvolte in operazioni connesse con attività di riciclaggio di denaro in paesi come l'Iran, la Libia, il Sudan e la Russia.

In un caso famoso per il riciclaggio di denaro, la banca internazionale HSBC è stata sanzionata per non aver messo in atto misure appropriate contro il riciclaggio di denaro. Secondo il governo federale degli Stati Uniti, HSBC è stato colpevole di poco o nessun controllo delle transazioni da parte della sua unità messicana che includeva servizi di riciclaggio di denaro a vari cartelli di droga che comportano movimenti di denaro in massa da parte dell'unità messicana HSBC negli Stati uniti. Il governo ha affermato che HSBC non ha mantenuto registrazioni adeguate come parte delle sue misure AML. Ciò ha incluso un enorme backlog di account non rivisti e un fallimento da parte di HSBC per archiviare rapporti di attività sospette. Dopo un'indagine di un anno, il governo federale ha indicato che HSBC non aveva rispettato U.Le leggi bancarie S. e quindi sottopose gli Stati Uniti ai soldi messicani, ai controlli sospetti del viaggiatore e alle società di azioni portanti. Nel 2012, la banca ha accettato di pagare $ 1. 92 miliardi di multe alle autorità U. S.