Se il vostro coniuge è il destinatario designato del tuo piano di pensione, i beni passeranno a lui o lei senza tasse. La regola generale stabilisce che, alla morte di un partecipante al piano di pensione o proprietario dell'IRA, i piani di pensione (o IRA) passano alla dichiarazione designata del beneficiario senza alcuna imposta. Si noti che questo trasferimento di proprietà non è una transazione che verrà segnalata all'IRS. Non sarà resa nota all'IRS finché il beneficiario non effettua una distribuzione di attività dal conto pensionistico.
Dovresti consultare il tuo amministratore del piano (o IRA custode o trustee, per IRA) in merito alle loro politiche e procedure per effettuare questo trasferimento di proprietà. Alcuni permetteranno al beneficiario di conservare le attività sul conto detenuto dal defunto e reimpostare il conto per includere il nome del beneficiario, mentre altri richiedono al beneficiario di stabilire un conto separato a cui saranno accreditati gli asset ereditari. Per entrambe le opzioni, tutte le distribuzioni che si verificano dopo la morte del partecipante devono essere riportate sotto il numero ID fiscale del beneficiario.
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
È Il ex coniuge di mio marito a ricevere i benefici pensionistici del mio coniuge?
Le regole variano tra i benefici pensionistici. In alcuni casi, perché sei l'attuale coniuge, verrà considerato come beneficiario per impostazione predefinita. Questo sarebbe così anche se il coniuge chiamava qualcun altro come beneficiario. Tuttavia, un beneficiario nominato può contestare le disposizioni di default, con conseguente costi legali e un ritardo nella ricezione delle risorse ereditate.
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.