A seconda del tuo reddito, contribuire ad un 401 (k) può limitare la tua capacità di contribuire a un conto di pensionamento individuale (IRA). Se sei quello che viene chiamato "partecipante attivo", devi seguire una formula per determinare se puoi fare contributi IRA. La partecipazione al tuo 401 (k) non influisce sulla tua capacità di fare i contributi di Roth IRA, pertanto potresti considerare questa alternativa se il tuo reddito è nel limite consentito.
-> ->La pubblicazione 590 dell'IRS spiega la deducibilità dei contributi IRA; fornisce la formula necessaria per calcolare il modo in cui i contributi del piano 401 (k) influenzano la tua capacità di fare contributi dell'IRA. Se sei single, devi solo calcolare i tuoi contributi, ma se sei sposato devi prendere in considerazione la partecipazione del tuo datore di lavoro del tuo sposo e ogni contributo deducibile che il tuo coniuge fa a IRA. Calcola i contributi IRA e i contributi del coniuge separatamente utilizzando il foglio di lavoro disponibile sul sito web dell'IRS.
Se completa il foglio di lavoro e scopri che tutti i contributi IRA non sono tutelabili, devi elaborare una rimozione del contributo in eccesso per prendere l'importo che hai sovraccosto. Non esiste alcuna imposta o penalità aggiuntiva per rimuovere il contributo in eccesso finché lo fai prima di depositare le tue imposte per l'anno in cui è stato effettuato il contributo. Se non riesci a rimuovere il contributo prima della scadenza del deposito fiscale, l'importo residuo nell'IRA è soggetto ad una tassa del 6% per ogni anno che non viene rimossa. Anche se non si paga l'imposta sul reddito per la rimozione dell'importo principale del contributo, si può riscontrare un guadagno sul tuo conto attribuibile al contributo, nel qual caso anche è necessario rimuovere tale importo. Ogni guadagno o il reddito che hai fatto sul contributo deve anche essere aggiunto al tuo reddito lordo per l'anno e soggetto a una penalità di prelievo anticipato del 10% se sei al di sotto dei 59 anni. 5. Per questi motivi, è opportuno determinare la tua idoneità per i contributi di IRA prima di farli.
Per determinare se puoi ancora contribuire al tuo IRA o al tuo IRA di coniuge senza correre il rischio di un contributo in eccesso, consulta le linee guida generali della IRS sulla deducibilità basata sul reddito lordo rettificato modificato (MAGI ) a partire dal 2013:
Se sei un singolo o un capo della famiglia, puoi fare contributi IRA totalmente deducibili se il tuo MAGI è inferiore a 59.000 dollari, indipendentemente dalla tua partecipazione a 401 (k). Una singola persona può effettuare una riduzione del contributo con MAGI tra $ 59.000 e $ 69.000.Le coppie sposate che presentano congiuntamente possono dare un contributo completo con MAGI a meno di 95.000 dollari e ridurre i contributi con reddito fino a 115.000 dollari. Se il tuo reddito rientra in queste parentesi, puoi facilmente valutare se puoi contribuire IRA oltre al tuo 401 (k) contributi piani.
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Posso contribuire a un piano 529 e ad un conto di risparmio di copertura Coverdell?
Puoi contribuire a entrambi e quando il tuo bambino è pronto a frequentare l'università, poiché i collegi accettano i pagamenti da entrambi. Ci sono alcune caratteristiche e vantaggi che possono rendere un conto più favorevole dell'altro. Ad esempio, il conto di risparmio educativo di Coverdell (precedentemente Education IRA) può essere utilizzato per i costi di istruzione per la scuola privata, l'asilo nido fino al grado 12 e per l'istruzione superiore.
Ho una piccola impresa (LLC), che opero a tempo parziale. Lavoro anche a tempo pieno per un'azienda e mi iscrivo ad un piano 401 (k). Sono ancora idoneo a contribuire a un individuo 401 (k) da guadagni del mio part-time LLC?
A condizione che tu non abbia alcuna proprietà nella società per cui lavora a tempo pieno e che l'unica relazione che hai con l'azienda è come dipendente, puoi creare un 401 (k) indipendente per la tua responsabilità limitata società (LLC) e finanziare il piano dai guadagni ricevuti dalla società.