Finché non hai la proprietà della società per la quale lavora a tempo pieno e l'unica relazione che hai con l'azienda è come dipendente, puoi stabilire un indipendente 401 (k ) per la tua società a responsabilità limitata (LLC) e finanziare il piano dai guadagni ricevuti dalla società. Tuttavia, i contributi di differimento degli stipendio aggregati a entrambi i piani non possono superare i 15,500 dollari per l'anno, ovvero 20,500 dollari se almeno l'età di 50 anni entro la fine dell'anno. (Nota: Queste cifre sono per il 2007.)
Ricorda inoltre che se l'azienda è gestita come una società, i tuoi contributi al piano possono essere basati solo sui salari W-2 ricevuti dalla LLC.
I contributi al piano individuale 401 (k) possono essere i seguenti:
- La differenza salariale non può superare i 15,500 (o $ 20,500 come indicato in precedenza), meno i contributi di differimento salariale effettuati al tuo datore di lavoro a tempo pieno Piano.
- Il componente del contributo per la ripartizione del profitto non può essere inferiore al (a) 25% del salario W-2 o al 20% del reddito di Schedule-C (b) $ 45 000.
- il tuo piano individuale 401 (k) non può essere superiore a 45.000 dollari, più i contributi di recupero.
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby
( Contatto Denise )
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.
Se partecipo al piano SIMPLE IRA della mia azienda, posso anche contribuire ad un'altra IRA per ricevere una deduzione fiscale più ampia?
