Dipende. Se il contributo in eccesso viene rimosso dal tuo Roth IRA dalla scadenza del deposito fiscale, più eventuali estensioni, insieme a qualsiasi reddito netto attribuibile (NIA), non si applica la tassa di accisa del 6%. Se il contributo eccedente non viene rimosso entro la scadenza, dovrai pagare all'IRS un'imposta di accisa del 6% per ogni anno, mentre l'importo rimane nel tuo Roth IRA come un contributo in eccesso. Si applica un'eccezione se il valore di mercato del tuo Roth IRA per l'esercizio precedente è inferiore al contributo in eccesso. In base a questa eccezione, l'imposta sul accisa del 6% si applica al valore di mercato del tuo Roth IRA per l'esercizio precedente, anziché all'importo del contributo.
Nota: tenere presente che i contributi in eccesso che rimangono nel tuo Roth IRA vengono applicati come contributo di Roth IRA per l'anno successivo e continueranno fino a quando l'eccesso non viene utilizzato.Quando sovraccarichi il tuo Roth, la penalità del 6% si applica sull'importo contribuito, indipendentemente dal suo valore corrente. Ad esempio, se un contributo in eccesso di $ 5,000 è stato effettuato e il valore di mercato è sceso a $ 2, 500 entro la fine dell'anno, la pena del 6% sarebbe ancora applicata ai $ 5 000. La perdita del valore di mercato non cambia le regole. Può sembrare ingiusto, ma guarda un altro modo: se l'importo iniziale era cresciuto a $ 10.000, la sanzione sarebbe applicabile solo ai $ 5 000.
Per saperne di più, leggereCorrezione dei contributi IRA inadeguati - Parte 1 , Parte 2 e Parte 3 . Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby.
Mio marito è diventato idoneo per un piano 401 (k) (senza corrispondente contributo) al lavoro. Come ritorniamo i $ 9.000 che abbiamo già contribuito al nostro IRA per il 2005 senza penalità? Mio marito guadagna 144, 000 / anno e abbiamo entrambi oltre 50 anni.
Il datore di lavoro di tuo marito deve controllare la casella del piano di pensione sulla riga 13 del modulo W-2 del 2005 solo se il proprio marito sceglie di versare contributi di rinuncia al piano 401 (k) nel 2005. La regola generale per 401 k) i piani sono che un individuo non è considerato un partecipante attivo se non sono stati accreditati contributi o perdite al piano per conto dell'individuo.
Il mio certificato di deposito (CD ) è appena maturato e intendo contribuire 10 000 dollari al mio attuale account Roth IRA. La persona che fa le mie imposte non mi può dire perché non posso fare un grande contributo a parte il mio basso reddito - sono un veterano disabile a
Il tuo contributo regolare di Roth IRA non può superare $ 4 000 annualmente. Se sei almeno 50 anni dal 31 dicembre 2005, puoi contribuire un ulteriore $ 500, portando il tuo limite di contribuzione annuale a $ 4 500. Tuttavia, se il tuo reddito per l'anno è inferiore a $ 4 000, il tuo contributo non può essere più alti del tuo reddito.
Ho detratto il mio contributo IRA sul mio conto fiscale, ma non sono riuscito a trasferire i fondi. Cosa faccio?
Se un contributo IRA è stato detratto su un reddito fiscale, ma il contributo non è mai stato presentato all'IRA dalla data di deposito fiscale del contribuente (senza estensione inclusa), il reddito deve essere modificato per rimuovere il contributo. Generalmente, il modulo 1040X deve essere depositato entro tre anni dalla data di presentazione del ritorno originale o entro due anni dalla data in cui il contribuente ha pagato la sua imposta sul reddito, a seconda di quale sia il momento success