Dipende.
In genere, se sei il coniuge del proprietario di Roth IRA e tu sei l'unico beneficiario primario, puoi trattare il Roth IRA come tuo. Ciò significa che non dovresti prendere distribuzioni a meno che non volesse farlo.
Se non sei il coniuge superstite del proprietario Roth IRA, le opzioni sono le seguenti:
- Distribuisci l'intero equilibrio entro il 31 dicembre del quinto anno successivo all'anno in cui è morto il proprietario di Roth IRA.
- Distribuisci i beni al di sopra della tua sola speranza di vita. Sotto questa opzione, le distribuzioni devono iniziare entro il 31 dicembre dell'anno successivo all'anno in cui è morto il proprietario di Roth IRA.
Per essere sicuri, controllare l'accordo Roth IRA e la dichiarazione di divulgazione per determinare le opzioni, in quanto il custode IRA può limitare le opzioni. Ad esempio, alcuni custodi limitano le opzioni di distribuzione dei beneficiari all'opzione quinquennale.
Per ulteriori informazioni, vedere Attività di piano pensionistico ereditato - Parte 1 e Parte 2 .
Risposta da Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Le mie opzioni su uno stock e sono appena annunciate una divisione. Cosa succede alle mie opzioni?
Quando il titolo sottostante della tua opzione divide o addirittura inizia a emettere un dividendo stock, il contratto subisce un'adeguamento che viene spesso definito "essere fatto intero", il che significa che il contatto di opzione viene modificato di conseguenza in modo che tu non sono influenzati né negativamente né positivamente dall'azione aziendale.
Quando devo prendere le mie distribuzioni Canadian Pension Plan?
Il piano pensionistico canadese (CPP) è un programma di pensionamento da cui i contribuenti canadesi possono ricevere pagamenti a 60 anni oa disabilità. Il programma, tuttavia, non comincia immediatamente a pagare per la pensione, la disabilità o all'età di 60 anni perché devi richiedere pagamenti.
Sono nel secondo anno di prendere le distribuzioni SEPP dalla mia IRA. Posso trasferire alcuni fondi ad un nuovo IRA con diverse opzioni di investimento?
La guida più recente rilasciata dall'IRS e dal Dipartimento del Tesoro è il Revenue Ruling 2002-62. C'è qualche disaccordo sul campo circa la definizione dell'account in quanto si riferisce a "cambiamenti nell'equilibrio di conto" in questa sentenza e entrambe le parti fanno argomenti convincenti.