Le implicazioni fiscali per un investitore straniero dipenderanno dal fatto che tale persona sia classificata come straniero residente o straniero non residente. Per essere considerato un alieno non residente, una persona deve rispettare diverse linee guida. Innanzitutto, la persona non ha potuto avere in qualsiasi momento una carta verde durante il relativo periodo di dichiarazione fiscale (es. 2016) e non può aver risieduto negli Stati Uniti per più di 183 giorni negli ultimi tre anni, .
Tuttavia, non U. I cittadini di S. che hanno carte verdi e sono stati negli Stati Uniti per almeno 31 giorni durante l'anno in corso e più di 183 giorni negli ultimi tre anni sono classificati come stranieri residenti a fini fiscali e sono soggetti a linee guida diverse rispetto a non residenti alieni.
Se rientri nella categoria di stranieri non residenti e l'unica attività che hai negli Stati Uniti è investimenti (azioni, fondi comuni di investimento, merci, ecc.) All'interno di una società di brokeraggio denominato in dollari statunitensi o di un altro agente, sei fatte salve le seguenti linee guida fiscali. In termini di plusvalenze, gli stranieri non residenti sono soggetti a nessuna tassa di capitalizzazione U., e nessun denaro verrà trattenuto dalla ditta di intermediazione. Ciò non significa, tuttavia, che tu possa commerciare gratuitamente le tasse - probabilmente dovrai pagare l'imposta sulle plusvalenze nel tuo paese d'origine. Per quanto riguarda i dividendi, gli stranieri non residenti presentano un'aliquota di dividendo del 30% sui dividendi versati dalle società U. S. Tuttavia, sono esclusi da questa tassa se i dividendi sono pagati da società estere o sono dividendi di interesse o dividendi di plusvalenza a breve termine. Questo tasso del 30% può anche essere inferiore a seconda del trattato tra il paese di origine e l'U. S., quindi è importante contattare la tua agenzia di intermediazione per verificare il tasso.
Se sei un alieno residente e tieni una carta verde o soddisfa le regole residenti (183 giorni), sei soggetto alle stesse regole fiscali di qualsiasi cittadino U.
Per ulteriori informazioni, vedere IRS Publication 519: U. S. Tax Guide for Aliens .
Sono 59 (non 59. 5) e mio marito è 65. Abbiamo partecipato ad una SIMILA IRA con la nostra azienda da più di due anni. Possiamo convertire l'IRA SIMPLE in un Roth IRA? Se possiamo convertire, dobbiamo pagare l'imposta sui soldi SIMPLE IRA posti nel Roth? Sono t
Durante i primi due anni dopo l'istituzione di un IRA semplificato, le attività detenute nel SIMPLE IRA non devono essere trasferite o ricondotte ad un altro piano di pensionamento. Poiché hai soddisfatto il requisito di due anni, le attività SIMPA IRA possono essere convertite in un Roth IRA.
Ho un KSOP attraverso il mio datore di lavoro che ho investito il 100% in azioni aziendali. Ora sono preoccupato per il fatto che non sono diversificato e vorrei spostarsi fuori dagli stock di società e in fondi comuni di investimento. È consentito con i fondi che ho contribuito al conto?
Per essere sicuri delle tue opzioni, è meglio controllare la descrizione del piano di riepilogo (SPD) del piano. Le opzioni possono variare per piani diversi. Questo dovrebbe includere una spiegazione delle regole, incluse le opzioni di diversificazione. Se hai accesso online al tuo account KSOP, puoi anche avere accesso online al tuo SPD del tuo piano.
Dovrebbe un cittadino canadese che vive e lavora nell'U. continua a contribuire ad un conto RRSP?
No, un residente U. non dovrebbe contribuire ad un account RRSP. Le regole del contributo di RRSP consentono di contribuire ad una certa percentuale del reddito guadagnato, ma poiché il tuo reddito non è di origine canadese, non sarai idoneo a detrazioni fiscali in Canada. Tuttavia, anche se non è idoneo a contribuire al tuo RRSP, è comunque permesso mantenere il tuo RRSP per consentire agli investimenti di crescere senza essere soggetti a imposta in Canada.