Le rendite sono diventate un'opzione sempre più popolare per gli investitori che desiderano costruire un uovo di nido per la pensione. L'annuità è un contratto tra l'investitore o l'annuitante e una compagnia di assicurazioni. Contributi fondi alla rendita in cambio di un flusso di reddito garantito più tardi nella vita. Il periodo di tempo in cui stai finanziando l'annuità e prima che i pagamenti inizino è noto come fase di accumulazione. Una volta iniziato a ricevere pagamenti dall'annualità, sei nella fase di annuitizzazione.

Esistono due tipi diversi di rendite: annuità fisse e rendite variabili. Poiché le rendite fisse non sono legate a indicatori economici o indici di mercato, essi forniscono un tasso di rendimento garantito, indipendentemente dalle fluttuazioni del mercato azionario. Le rendite variabili, legate a fondi comuni di investimento e ad altri titoli di mercato, spesso forniscono un potenziale di crescita più elevato rispetto alle rendite fisse.

Quanto sono sicure le rendite variabili?

Una rendita variabile è un conto pensionistico differito fiscale, il che significa che non dovrai pagare imposte sulle entrate del fondo finché non ricevi pagamenti. Con una rendita variabile, si paga una somma forfettaria e l'assicuratore investe quel denaro per tuo conto per realizzare guadagni di capitale. Una volta che sei in pensione, i tuoi importi per la rendita sono determinati dalla performance degli investimenti sottostanti dell'annualità.

Poiché esiste un certo livello di rischio associato a rendite variabili, molti investitori temono che gli investimenti non siano sicuri. Forse è per questo che le vendite a rendimenti variabili sono in declino - in realtà, le vendite totali sono scese a 137 dollari. 9 miliardi nel 2014, un calo del 3 4% rispetto all'anno precedente, secondo l'Istituto pensionistico assicurato.

Tuttavia, molte compagnie di assicurazione sono state in grado di mitigare i rischi di rendita variabile sul mercato azionario attraverso la copertura. Ci sono anche molte garanzie costruite intorno alle rendite variabili che regolano e proteggono questi investimenti. (Per ulteriori informazioni, leggere la sezione Vantaggi variabili?)

Ecco come le rendite variabili lavorano dopo la pensione quando inizia la fase di pagamento.

Penali di prelievo anticipato

Se prelevi denaro da una variabile annua differita prima di trasformare 59 ½, potrebbe essere necessario tirare una tassa di penalità. Inoltre, l'IRS può imporre una penalità fiscale federale del 10% sui prelievi anticipati. Tuttavia, a seconda del contratto di rendita variabile, potresti ritirare un importo specificato durante la fase di accumulo senza pagare una penalità imposta dalla compagnia assicurativa. Se prelevi più di quell'importo specificato, probabilmente dovrai pagare le spese di consegna.

Importi di pagamento

Una volta raggiunto 59 ½ e siete pronti a prendere le distribuzioni, puoi scegliere di ricevere pagamenti di reddito (chiamata annuitizzazione) oppure puoi ricevere una somma forfettaria o prendere ritiri sistematici.

Se scegli di ricevere pagamenti di reddito, l'importo di ciascun pagamento varia in base all'andamento degli investimenti in cui è stato assegnato il denaro. Una volta che si inizia a ricevere pagamenti, la parte non distribuita del tuo investimento può continuare a comporre, tax-deferred.

Alcune rendite variabili includono una disposizione in cui la compagnia assicurativa garantisce il ritorno di un importo indipendentemente dall'effettiva performance degli investimenti sottostanti. Tuttavia, di solito c'è una tassa aggiuntiva per questi vantaggi.

Benefit per la morte garantita

Le rendite variabili includono solitamente una prestazione di morte garantita. Ciò significa che se tu muori prima di iniziare a ricevere pagamenti dalla rendita, il tuo beneficiario nominato riceverà un'ammontare di morte garantito pari a quello che hai investito o il valore del contratto sulla più recente dichiarazione di politica - qualunque sia più alto.

Data di inizio annuale

Quando si effettua l'iscrizione per una rendita variabile, si sceglie una data di inizio della rendita, la data in cui riceverai i pagamenti redditi. È importante notare che molti assicuratori fissano un limite all'età in cui è necessario iniziare a ricevere pagamenti, di solito tra i 85 ei 95 anni, a seconda del contratto.

A questa età, è necessario selezionare un'opzione di pagamento, che viene anche definita "annuitizzazione forzata". "A seconda del tuo contratto, l'annuitizzazione forzata può comportare la cancellazione della prestazione di morte sulla tua politica.

Factoring in Taxes

Poiché questo tipo di rendita è un conto differito fiscale, non dovrai pagare imposte sui fondi fino a quando non ricevi pagamenti. In altre parole, i tuoi contributi e guadagni in una rendita variabile possono crescere senza tasse fino a quando non sarai pronto a toccare i fondi.

Una volta iniziato a ricevere pagamenti dall'annualità, dovrai pagare le tasse su quei redditi. Tuttavia, poiché probabilmente rientrate in una fascia di imposta minore dopo la pensione, probabilmente pagherete tassi significativamente inferiori sui pagamenti se non se aveste richiesto il reddito quando l'hai guadagnato. Alla fine, questo ti offre un rendimento ancora più alto dopo l'imposta sul tuo investimento.

La linea di fondo

Se hai contribuito con i tuoi 401 (k) e IRA, un'annualità variabile può essere un ottimo integratore per il risparmio di pensione. Il modo in cui la tua rendita varia dopo la pensione dipenderà notevolmente dal contratto e dagli investimenti sottostanti. Prima di decidere di investire in - o di ritirare i fondi - da un'annualità variabile, rivolgersi a un consulente finanziario o ad un professionista fiscale.

Per ulteriori informazioni, vedere Introduzione alle rendite: rendite variabili, rendite variabili: un buon investimento per la pensione? e Ottenere la storia intero sulle rendite variabili.