Sappiamo tutti che l'assicurazione sulla vita può fornire reddito sostitutivo vitale per i membri della famiglia dopo che passa una persona cara. Ma l'assicurazione sulla vita non è solo una fonte di reddito postumo. Può anche essere un attrezzo delicato con cui scavare la propria eredità. E per gli individui di beneficenza, l'assicurazione sulla vita può assicurare che le loro iniziative filantropiche vivano in maniera vantaggiosa per le tasse dopo che sono andate via. Ecco uno sguardo più attento su alcuni dei modi di costruire legacy che le polizze di assicurazione sulla vita possono essere utilizzati.

Tenendo le imprese in vita

A prima vista, si potrebbe pensare che l'assicurazione sulla vita non ha poco a che fare con la pianificazione della successione aziendale. Ma consideri il seguente scenario. Il patriarca familiare "Charles" è un imprenditore ricco di affari, con tre figli. Tuttavia, solo due dei suoi figli hanno storicamente mostrato interesse a portare avanti l'attività. Il terzo figlio? Non così tanto. E mentre Charles vuole che tutti e tre i figli sperino un trattamento equo dopo la sua morte, lasciando la sua attività in terzi uguali è una ricetta per problemi. Il figlio apatico sarà probabilmente considerato come un peso morto, si possono manifestare squagliature e l'attività è destinata a soffrire. (Per ulteriori informazioni, vedere: Suggerimenti per la pianificazione della proprietà per i consulenti finanziari .)

In alternativa, offrendo al terzo figlio una vincita in contanti attraverso una politica di assicurazione sulla vita, piuttosto che l'equità nell'impresa, l'impresa di Charles è infinitamente più probabile di sopravvivere alla transizione e di prosperare nel lungo periodo. Detto semplicemente: la finessia è richiesta quando si tratta di dinamiche familiari spesso spinose e una buona politica di assicurazione sulla vita può assicurare questo.

Assegnazione di beneficenza con finalità

Secondo i dati dell'associazione di beneficenza e del gruppo di ricerca The Giving Institute, nel 2015 le donazioni di beneficenza in America hanno registrato livelli record di circa 373 dollari. 25 miliardi di contributi. E mentre la maggior parte degli individui caritativi danno alle loro cause di animali da compagnia su base mensile o annuale, i professionisti della gestione del patrimonio che aiutano i clienti a sfruttare le capacità di assicurazione sulla vita possono aiutarli a amplificare gli effetti del loro dare.

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Caso: se Brenda 65 anni fa 10.000 dollari in contributi ad un ospedale in una nazione di terzo mondo, il suo regalo caritatevole totale nei prossimi 20 anni sarebbe di 200.000 dollari - Forse abbastanza per permettere una nuova macchina di scansione CT. In alternativa, se Brenda contribuisce ad una polizza di assicurazione sulla vita con $ 10.000 premi annuali negli stessi 20 anni, il suo dono totale potrebbe raggiungere più di $ 1.000.000 sufficienti a dotare un'intera unità pediatrica con attrezzatura medica. Quest'ultimo scenario è reso possibile perché l'attuale esclusione fiscale annuale per i regali (doni che possono essere fatti senza provocare una conseguenza fiscale) è di $ 14.000. Pertanto, impiegando una fiducia irrevocabile di assicurazione sulla vita (ILIT) per acquistare l'assicurazione sulla vita con il suo annuale $ 10 , Il ILIT può essere venduto a qualsiasi persona oa causa caritatevole che Brenda stipula nella sua volontà - esente da imposta sul reddito e sulla proprietà.

. La questione della tassazione della pianificazione legacy Come parziale risoluzione della scogliera fiscale da diversi anni, il presidente Barack Obama si è iscritto a legge l'American Taxpayer Relief Act del 2012, che ha esteso i precedenti programmi di riduzione delle tasse. Di conseguenza, meno persone sono vittime proprietà restringenti a causa di oneri fiscali, causando molti a chiedersi se hanno ancora bisogno dell'efficienza fiscale di assicurazione sulla vita.

Ma molti pianificatori finanziari ritengono che queste esenzioni fiscali non debbano oscurare l'importanza dell'assicurazione sulla vita in quanto riguarda la pianificazione legacy. Ciò è particolarmente vero per i pensionati che hanno un reddito significativo al di là dei beni assorbiti dai rispettivi conti pensionistici individuali (IRA). Quando tali pensionati hanno colpito l'età di 70 anni e devono iniziare a prendere le minime distribuzioni minime (RMD) dalle loro IRA, le attività fiscali possono essere assegnate a premi pagati su assicurazioni personali di proprietà personale o assicurazioni di proprietà di una fiducia irrevocabile, i loro cari con la sicurezza fiscale. Conosciuto come "IRA ereditato" questo metodo di trasferimento è ancora un'altra tattica di pianificazione legata a disposizione dei consumatori.

La linea inferiore

L'assicurazione sulla vita non è un semplice strumento per passare i beni da una generazione all'altra. Gestito con cura, l'assicurazione sulla vita può proteggere e preservare la propria eredità, a lungo dopo la morte. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Suggerimenti per aiutare i clienti con esigenze di assicurazione sulla vita

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