Quando si tratta di fondi di pensione, la questione non è se si dovrebbe investire o meno; qualunque consulente ti dirà che quasi tutti, indipendentemente dalla loro situazione, dovrebbero infondere una parte dei loro guadagni in un conto pensionistico.

Invece, la questione è se si dovrebbe investire in un tradizionale conto pensionistico individuale (IRA) o un Roth IRA. Per molti investitori, la risposta a questa domanda potrebbe cambiare nel tempo per una serie di motivi personali o finanziari. Quindi, non è raro trovare te stesso in una situazione in cui potresti considerare riformulare un tradizionale IRA. Se un simile processo sembra scoraggiante, non sei solo. Ecco alcuni suggerimenti che ti aiuteranno a scomporre le complessità di queste conversioni.

Perché fare il movimento?

Prima di considerare lo spostamento di fondi da un IRA tradizionale a un Roth, conoscere le differenze di base tra di loro. È facile riagganciare le tecniche di ciò che separa gli IRA di Roth dai tradizionali, ma molto di come essi si discostano scendono fino a come vengono tassati. Il denaro viene inserito nei conti tradizionali individuali di pensione prima che le tasse siano pagate, mentre il denaro viene investito in un Roth IRA dopo che le tasse sono pagate.

Le differenze fiscali non terminano. IRA tradizionali ti permettono di rinviare le tasse fino alla pensione, mentre IRA di Roth richiedono di pagare le tasse di fronte. È possibile dedurre IRA tradizionali dalle tasse, mentre IRA di Roth non sono deducibili dalle tasse. Per ulteriori differenze fiscali tra RRA IRAs e IRA tradizionali, vedere

IRA tradizionali e Roth: Qual è meglio per le tasse? Imparare il Lingo

Nell'industria, ricaricare i mezzi per convertire un tipo di conto di pensionamento in un altro. Dovrebbe essere un motivo pressante o sostanziale di ri-caratterizzazione, e la maggior parte degli investitori rientra in una delle poche categorie. Sul lato finanziario, le attività di account possono essere purtroppo rifiutate dopo la conversione. Tale situazione diventa una grave proposizione perdente quando, dopo che un fondo viene valutato ad un tasso più elevato, si abbassa in modo significativo, lasciando un investitore bloccato con una fattura fiscale pesante sull'importo originale stimato. Recharacterizing tali fondi consente a un individuo di evitare ogni responsabilità fiscale che la conversione porta. Per eseguire una ricaricizzazione parziale significa semplicemente che si convertono solo una parte di un account IRA in un altro tipo.

Sul piano personale, i cambiamenti nel lavoro, nella famiglia o nella salute potrebbero significare che un investitore ritiene che un altro tipo di account risulti più vantaggioso a lungo termine. Infine, alcuni investitori recharacterize perché il loro contributo originale si è rivelato ineleggibile per la conversione al tipo originale di IRA.

Guadagni e perdite

Anche se sei abituato a compilare i tuoi moduli fiscali, ti consigliamo di assumere un professionista fiscale per calcolare i tuoi guadagni e le perdite sulla base della formula designata il Servizio Revenue interno (IRS ) fornisce. In sostanza, la formula calcola i guadagni (o le perdite) in modo specifico sull'importo del dollaro che ti recharacterize. Se recharacterize il valore completo dell'account, questo passaggio non è necessario perché le conversioni complete sono esenti dalla regola. Tuttavia, molti investitori convertire solo una parte delle loro RRA IRA a IRA tradizionali. In questo caso - una conversione parziale equivale a una ricaricizzazione parziale - è necessario presentare questo calcolo all'IRS.

Un Processo Semplice

La ricaricizzazione di una conversione non deve essere complessa quanto suona. In sostanza, devi trasferire le tue risorse dall'account iniziale di IRA a un nuovo account IRA. Si paga per domandare con la tua istituzione finanziaria: Alcuni metteranno alla tua ri-identificazione semplicemente elaborando il cambiamento del tuo vecchio account Roth IRA a quello tradizionale. Prima di andare avanti con il processo, ti consigliamo di educare a quale tipo di documentazione la procedura richiede all'istituzione. Per ulteriori informazioni sugli aspetti tecnici del processo, vedere

Recharacterizing il tuo contributo IRA o Roth Conversion . Che cosa circa l'IRS?

I contributi IRA vengono segnalati al Servizio Revenue interno sulla forma IRS 5498 - il tuo IRA depositario saprà come riempire correttamente questo modulo. Se hai proceduto con una ricaricazione parziale, segnalerà le informazioni finanziarie su IRS Form 8606; tenere presente che questo modulo non è richiesto per ricaricazioni complete.

La linea inferiore

Le decisioni relative ai conti pensionistici sono un terreno prevedibile per il rimorso del compratore. A volte la gente vuole ricaricarizzare ad un IRA tradizionale perché si sono convertiti nell'altra direzione e adesso desiderano che non lo avessero fatto. Tuttavia, mentre una cattiva mossa sul mercato azionario potrebbe essere non salvatrice, non è semplicemente così quando si tratta di investire in un'IRA.

Se hai spostato i fondi per la pensione da un IRA tradizionale ad un Roth IRA e pagai la tassa sul reddito significativa che una tale mossa comporta - e il rimorso del compratore è entrato - hai fortuna. Mentre il governo federale non ti garantisce molte altre decisioni finanziarie, offre un periodo di grazia per coloro che sono stati convertiti in Roth IRA nel passato periodo fiscale. Avrai fino al 15 ottobre dell'anno fiscale seguente per annullare la conversione senza penalità e mettere i tuoi soldi in un IRA tradizionale.