Proprietà di proprietà di noleggio ha i suoi vantaggi. Fatto bene, puoi ottenere un flusso di reddito ricorrente, il tuo mutuo coperto e un profitto ogni mese. Per non parlare di una fortuna quando decidi di vendere. (Vedi anche: Top 10 Caratteristiche di una proprietà di noleggio redditizio.)

Ma questa macchina generatrice di reddito può costare se e quando vendi. Dopo tutto lo zio Sam vuole un taglio di esso in forma di imposte sul capital gain. Le imposte sui guadagni di capitale vengono quando si vende un'attività per un profitto. Per il 2015 e il 2016, l'aliquota fiscale sui guadagni di capitale è del 15% per le persone che rientrano nelle parentesi fiscali del 25%, 33% e 35%. Le persone nella fascia fiscale del 39,6% pagano il 20%. Questo potrebbe essere un successo abbastanza significativo se si sta realizzando un profitto di dimensioni decenti. Diciamo che stai facendo $ 100.000 per la vendita. Sarai sul gancio per $ 15.000 in tasse. Mentre le tasse sono un male necessario, ci sono modi per ridurre l'onere quando si vende una proprietà in affitto.

Gettate offset con perdite

Un modo efficace per ridurre l'esposizione fiscale quando si vende una proprietà in affitto è accoppiare il guadagno dalla vendita con una perdita in un'altra area dei tuoi investimenti. Chiamato perdita fiscale raccolta, molte persone impiegano questa strategia alla fine dell'anno per ridurre l'importo da essi derivanti da guadagni di stock, ma può anche essere utilizzato per le proprietà immobiliari in affitto. Questo perché il Servizio Revenue interno consente di accoppiare i guadagni con perdite per abbassare l'importo dovuto a Zio Sam. Diciamo che hai fatto $ 50.000 a partire dalla vendita di un appartamento in affitto, ma hai preso un bagno nel mercato azionario e hai perso $ 75.000. Puoi compensare $ 50.000, facendo il profitto dalla vendita della proprietà in affitto a un lavaggio. (Vedere anche: Raccolta di perdite fiscali: riduzione delle perdite d'investimento.)

Vantaggi della sezione 1031 del codice fiscale

Gli investitori immobiliari che non mirano a cedere possono evitare di pagare le imposte sui guadagni grazie alla sezione 1031 del codice fiscale. L'IRS consente agli investitori di vendere un investimento, in questo caso una proprietà in affitto e prendere i proventi della vendita e reinvestirlo senza dover pagare le imposte sui guadagni. Sotto la regola lo scambio può includere esclusivamente proprietà di tipo simile o può includere proprietà simili, nonché liquidità, passività e proprietà che non sono simili. Nel caso di quest'ultimo, è possibile attivare un evento di guadagni di capitale durante l'anno in cui lo scambio è stato completato.

Con uno scambio, il modo più semplice per evitare di pagare le tasse è quello di scambiare una proprietà per un altro. In una strategia più complessa chiamata scambi differiti, è possibile vendere una proprietà e poi acquisire una o più altre proprietà di sostituzione simili. Per poter beneficiare di uno scambio differito, la vendita di una proprietà e l'acquisizione di un'altra devono essere parti dipendenti dell'operazione.

Mentre lo swap deve essere come tipo sotto regole IRS, questo non significa che devi scambiare uno condominio per un altro. È possibile fare uno scambio di un condominio per un negozio davanti o per una casa con tre camere a condizione che entrambi sono proprietà immobiliari e si trovano nell'U. S. Tenete presente che la proprietà deve essere per affitto e deve avere generato reddito. Proprietà che utilizzi principalmente per uso personale come una seconda casa o casa vacanza non conta in uno scambio.

Quando si tratta di approfittare della sezione 1031 del codice fiscale, devi essere consapevole della tempistica delle transazioni. Gli investitori hanno 45 giorni dalla data della vendita alla proprietà di sostituzione potenziale di identità. Entro 180 giorni, dovrai chiudere la proprietà di scambio. Se il tuo dichiarazione dei redditi è dovuto prima di tale periodo di 180 giorni, devi chiudere prima. Miss le scadenze e dovrai pagare le tasse sulla vendita dell'immobile locativo originale.

Trasferire la tua proprietà in affitto nel tuo residence primario

Vendere una casa in cui vivi, avrai migliori vantaggi fiscali che scaricare una proprietà in affitto per un profitto e per questo motivo alcune persone convertono immobili in affitto nella loro residenza principale per evitare la tassa di plusvalenza ha colpito. Consideriamo questo: i singoli che vendono una casa in cui vivono possono escludere fino a $ 250.000 dei profitti. Quella aumenta a $ 500.000 per le coppie sposate. Affinché l'IRS riesca a considerare la casa come la tua residenza principale, devi averla da cinque anni e vissuta da almeno due anni. Tenga presente quanto la deduzione da ottenere dipende da quanto tempo è stata utilizzata come proprietà di noleggio.

La linea inferiore

La tassa di capital gain può richiedere un grosso pezzo fuori del tuo profitto dalla vendita di una proprietà immobiliare, ma per fortuna ci sono modi per aggirarlo. Se si effettua uno scambio di una proprietà per un altro, una coppia di perdite d'investimento con guadagni per compensare il colpo fiscale o convertire il tuo noleggio nella tua residenza primaria, esistono diverse strategie per evitare di pagare la tassa di capital gain. Senza di essi, i guadagni in conto capitale possono costare fino al 15% o al 20% del vostro profitto, a seconda di quale fascia di imposta entrate.