Negli ultimi anni, la Roth IRA (conto individuale di pensionamento) è cresciuta in popolarità con gli americani in cerca di scoiattolo via un uovo di nido. Un prezioso supplemento a qualsiasi portafoglio di pensione, un Roth IRA matura i guadagni su base fiscale differita; i guadagni sono fiscali se soddisfano determinati requisiti. In primo luogo, i contributi ad un Roth IRA sono discrezionali, il che significa che decidi quando vuoi depositare soldi nel tuo account.

Anche se il Roth IRA condivide numerose somiglianze con l'IRA tradizionale, esistono alcune differenze fondamentali tra questi due conti pensionistici. A differenza di un tradizionale IRA, i tuoi contributi ad un Roth IRA sono

non deducibili dalle tasse. Tuttavia, una volta iniziato a prendere distribuzioni qualificate da un Roth IRA, non sarai tassato sui ritiri. Infine, a differenza delle tradizionali IRA, i Roth IRA non dispongono di distribuzioni minime (RMD) richieste durante la vita del proprietario dell'account.

Questi vantaggi possono spiegare perché IRAs di Roth hanno superato rapidamente i tradizionali IRA negli Stati Uniti. Secondo un rapporto del 2015 del Employee Benefit Research Institute, nel 2013, gli investitori hanno fatto 6 miliardi di dollari di contributi a Roth IRA, a differenza di soli 4 dollari. 61 miliardi di depositi a IRA tradizionali. I conti di Roth sono particolarmente apprezzati dai giovani lavoratori americani. Quasi un quarto (24%) dei contributi di Roth IRA sono fatti da investitori tra i 25 ei 34 anni rispetto a solo il 7,5% dei depositi tradizionali di IRA. Inoltre, secondo una relazione del 2017 della stessa istituzione, gli investitori hanno maggiori probabilità di contribuire a Roth IRAs. 10. Il 4% degli investitori ha contribuito al loro conto in ogni anno dello studio (2010-2014), rispetto al 2. 1% che ha contribuito ad IRA tradizionali ogni anno dello studio.

Continua a leggere per sapere come funziona un Roth IRA dopo la pensione e perché tanti optano per usare il loro Roth IRA.

Nessun contributo post-pensionamento

Non importa quanto sei vecchio, puoi continuare a contribuire al tuo Roth IRA finché sei impiegato e guadagnato reddito - se si tratta di un paycheck regolare o di 1099 reddito per lavori di contratto. (Questo differisce da un IRA tradizionale, che non consente i contributi dopo aver raggiunto i 70-1 / 2 anni, anche se hai guadagnato reddito.) Per coloro il cui status di registrazione fiscale è singolo, la regola di eliminazione del contributo di Roth non iniziare fino a quando non si guadagna 118.000 o più, a partire dal 2017, osserva Mark Hebner, fondatore e presidente, Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, in California. Se sei sposato, presentandoti congiuntamente, è $ 186.000. > Nel momento in cui si passa e si blocca la retribuzione, non è più possibile contribuire ad un Roth IRA. Tuttavia, è possibile che il coniuge stabilisca e finanzia un Roth IRA per tuo conto se non stai più guadagnando reddito.Poiché i Roth IRA non possono essere considerati come conti congiunti, il coniuge Roth IRA deve essere detenuto separatamente dal Roth IRA della persona che effettua i contributi.

Toccando in un Roth

È possibile ritirare

contributi

dal tuo Roth IRA in qualsiasi momento e per qualsiasi ragione senza la minaccia di imposte o di sanzioni. Tuttavia, non puoi ritirare dai guadagni

di Roth IRA fino a quando non hai almeno 59 anni e mezzo e l'account è stato aperto per cinque anni o più. Se fai clic su profitti prima di questa volta, probabilmente dovrai pagare le tasse e le penalità sui ritiri. (I riti di Roth IRA sono tipicamente provenienti dai contributi in primo luogo: non è possibile iniziare a prendere le distribuzioni dai redditi di Roth IRA finché non avrai ritirato tutti i contributi.) Tuttavia, se sono soddisfatte talune condizioni, è possibile prendere prelievi fiscali e privi di sanzioni (aka distribuzioni qualificate) dai tuoi guadagni di Roth IRA prima di trasformare 59-1 / 2. Ad esempio, se si dovesse utilizzare le risorse distribuite per acquistare, costruire o ricostruire la tua prima casa per te o per un membro della famiglia qualificata, questo sarebbe considerato una distribuzione qualificata. (Questo è limitato a $ 10 000 per durata.) È inoltre possibile prendere distribuzioni qualificate dal tuo Roth per spese di istruzione superiore qualificate o se si diventa disabilitati. Infine, in caso di morte, gli importi distribuiti al beneficiario Roth IRA non sono soggetti a tasse. (Per ulteriori informazioni, vedere Come utilizzare il Roth IRA come un fondo di emergenza .)

D'altra parte, se si prende una distribuzione non qualificata che non soddisfa tali requisiti, avrai per tossire le imposte sul reddito e / o la penalità di distribuzione anticipata del 10%. La fonte di una distribuzione non qualificata determina il trattamento fiscale applicabile. Dato le regole, ecco un esempio di come un 40-year-old potrebbe toccare in un Roth, dice Dominique Henderson Sr., fondatore di DJH Capital Management, LLC, a Desoto, Texas. "Diciamo che il tuo account Roth ha 100.000 dollari ed è composto da $ 50.000 in contributi post-imposte, $ 10.000 da conversione IRA e $ 40.000 di guadagni. Puoi ritirare fino a $ 50.000 senza penalità o tassa. "Per eliminare di più, dovresti rispettare una delle eccezioni sopra elencate. Nessuna tassa sui rimborsi dopo il ritiro

Una volta che hai compiuto 59 anni e mezzo, puoi iniziare a prendere i prelievi fiscali dal tuo Roth IRA (fino a cinque anni da quando hai stabilito e ha iniziato a finanziare l'account). Queste distribuzioni sono esenti da imposte perché hai già pagato le imposte sui soldi utilizzati per contributi di Roth IRA. Questo può essere un enorme vantaggio in pensione quando non si guadagna più reddito. Inoltre, i tassi d'imposta potrebbero essere molto più alti quando si passa - quindi è probabilmente meglio pagarli davanti.

Inoltre, "Roth IRAs sono utili ogni volta che si decide di assumere la sicurezza sociale", spiega Carlos Dias Jr., gestore di ricchezza a Excel Tax & Wealth Group a Lake Mary, Fla ". (al contrario di un tradizionale IRA) e può aumentare il reddito da pensionamento."

Lasciare una Legacy

Poiché non esistono distribuzioni minime richieste con un Roth IRA, puoi scegliere di lasciare l'account inalterato finché vivi. Perché faresti una cosa del genere? Quindi puoi lasciare soldi dietro per i tuoi eredi.

"Un Roth IRA in genere passerà senza tasse agli eredi finché il conto non passa attraverso la verifica. Probate può essere evitato assicurando che i beneficiari siano specificati correttamente ", afferma Christopher Gething, CFP, fondatore di Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ (Per ulteriori informazioni, vedere

Conti di pensionamento passare attraverso Probate?)

E perché hai prepagato le tasse sul Roth IRA, i tuoi beneficiari non saranno colpiti con una grande imposta fiscale quando riceveranno reddito dal conto. Ciò consente di lasciare un flusso di reddito privo di imposta ai vostri figli, nipoti o altri eredi che possono essere allungati durante la loro vita. Mentre gli eredi sono soggetti alle distribuzioni minime richieste sugli IRA Roth ereditati, non saranno tassati sui ritiri purché rispettino le regole RMD.

Le regole sulle RMD per IRA Beneficiari hanno maggiori dettagli su questo.)

La linea inferiore Non c'è dubbio che un Roth IRA offre alcuni vantaggi estremamente preziosi dopo la pensione. Non solo puoi prendere distribuzioni qualificate a pagamento da un Roth, ma non devi preoccuparti delle distribuzioni minime necessarie durante la tua vita. Ciò significa che puoi lasciare un reddito privo di imposta per i tuoi eredi. Per saperne di più sui vantaggi e le implicazioni fiscali di un Roth IRA, parlare con un consulente finanziario o un professionista fiscale. Vedi anche:

IRA di Roth: Contributi.