Se possiedi fondi comuni che non sono in un conto fiscale, compilare un 1040 può sembrare scoraggiante. A volte c'è una serie intimidatoria di regole e calcoli sulle forme. Come succede, però, ci sono diversi modi per rendere i vostri fondi comuni d'investimento investendo efficienza fiscale.

Stock Funds

Innanzitutto è importante notare che esiste una differenza tra le passività fiscali dei fondi obbligazionari e delle obbligazioni. I fondi azionari, se commerciano le scorte dei componenti, si tassano sui guadagni di capitale. Esse rilasciano anche distribuzioni, che sono anche imponibili. (Per ulteriori informazioni, vedere: Capital Taxes 101 .)

AD:

Per le plusvalenze esistono due aliquote: a breve termine, meno di un anno e a lungo termine, per attività detenute per un periodo superiore a un anno. Quest'ultima è più piccola, un massimo del 20%. La maggior parte delle persone paga il tasso del 15% o zero, anche se pochi che possiedono fondi comuni sono nella fascia più bassa. I guadagni a breve termine sono tassati come reddito ordinario.

I fondi azionari fanno talvolta distribuzioni, che potrebbero essere dividendi o semplicemente guadagnare da vendite di magazzino; nel primo caso possono essere tassati al tasso di plusvalenza a lungo termine. Le distribuzioni del fondo vengono tassate se il denaro viene riposto in più quote del fondo. E, naturalmente, ci sono tasse se le azioni del fondo vengono vendute a un guadagno (o detrazioni se c'è una perdita). (Per ulteriori informazioni, vedere: Qual è la differenza tra guadagni di capitale e reddito d'investimento? )

AD:

Bond Funds

I fondi obbligazionari sono un po 'diversi. Gli interessi guadagnati sono tassati come reddito ordinario. Ma ci sono alcune aggiunte di rughe a seconda del tipo di fondo obbligazionario che si acquista. Ad esempio, esistono fondi obbligazionari comunali privi di imposta, ma in genere la pausa fiscale si applica solo se si vive nello stesso stato in cui sono stati emessi obbligazioni. Nella maggior parte dei casi i fondi obbligazionari comunali non sono imponibili a livello federale, mentre il debito federale ( ad esempio, un fondo di tesoreria) sarà esentato dall'imposta sul reddito statale ma ancora imponibile a livello federale.

AD:

Fondi internazionali

Questo ci porta alla terza categoria di fondi: internazionale. A volte i fondi internazionali non sono tassati, a causa del credito fiscale estero, ha notato Mike Piper, un contabile pubblico certificato (CPA) e autore di diversi libri sulla finanza personale. Al fine di evitare la tassazione delle persone due volte il Servizio Revenue Interno (IRS) consente crediti per le tasse estere già pagate. Questo può renderli un buon diversificatore e una copertura fiscale. (Per ulteriori informazioni, vedere: Comprendere la fiscalità degli investimenti esteri .)

Tuttavia, è opportuno guardare attentamente quali paesi coprono i fondi. "Se tale paese non dispone di un trattato fiscale [con Stati Uniti] si può tassare due volte ", ha dichiarato Allan Roth, fondatore della società di pianificazione finanziaria e di consulenza finanziaria Wealth Logic.

Efficienza fiscale

Anche se le regole fiscali possono complicarsi per i fondi, ci sono ancora modi per massimizzare l'efficienza fiscale, ha detto Roth.Innanzitutto, minimizzare il trading. Un fondo che commercia molto comporterà più tasse, periodo. Un altro è pensare al "wrapper" i fondi sono in - il tuo piano fiscale differito 401 (k), o un conto imponibile presso il vostro broker o consulente finanziario locale. Per esempio, Roth suggerisce di mettere i fondi obbligazionari in un conto di pensionamento 401 (k) o di un singolo pensionamento (ad esempio, sebbene, per esempio, rispettare Risparmio pensionistico: tax-deferred or tax-exempt? mantenendo i fondi azionari in un conto imponibile. La ragione è che le distribuzioni dei fondi obbligazionarie sono tassate a qualsiasi tasso applicabile al tuo reddito, il che significa che ogni anno ci sarà un riscatto fiscale. Ciò si aggiunge nel tempo. Non c'è altresì alcuna garanzia che i fondi azionari superino i fondi obbligazionari (o viceversa) o che i tassi di interesse rimarranno bassi come lo sono, quindi la cosa più semplice è di rinviare le imposte fino a quando non ritiri i soldi, ha detto Roth. .

I fondi azionari, nel frattempo, vengono tassati al tasso di plusvalenza, che gran parte del tempo è inferiore al tasso di cambio ordinario (per maggiori informazioni, vedere: reddito. Ciò significa che è meglio pagare il tasso più piccolo ogni anno piuttosto che il tasso più elevato sul reddito da vendere le quote del fondo lungo la strada. (Per ulteriori informazioni, vedere: Tasse sulle plusvalenze nel 2015

.) Per ridurre ulteriormente le tasse, Roth ha aggiunto che un fondo di indice è la scommessa migliore. C'è poco trading in fondi indice che significa che il numero di "eventi" imponibili è minore. I dividendi verranno tassati a un tasso inferiore rispetto al reddito regolare, in modo che le imposte prendano meno boccone dai rendimenti. Per quanto riguarda i fondi internazionali, si applica un ragionamento simile: andare con i fondi di indice e rimanere con quelli che hanno paesi con trattati fiscali per quanto possibile.

Un tipo di fondo di indice è un fondo scambiato in borsa (ETF). La teoria, ha detto Roth, è che sono più efficienti dal punto di vista fiscale perché un ETF che riequilibra o simili non dovrà pagare le stesse imposte come un fondo comune. In pratica, i gestori dei fondi venderanno quasi sempre i magazzini di base più alti, il che significa che scaricheranno le cose che stanno perdendo soldi o facendo meno soldi e pagano meno in guadagno di capitale. (

)

L'ETF più grande, l'ETF SPDR S & P 500 (SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 85 + 0. 16% > Creato con Highstock 4. 2. 6 ) ha un rapporto di spesa lordo di 0. 1098% e segue l'S & P 500. Il fondo Vanguard S & P 500 (VFINX) addebita 0, 17%. Questa differenza è piuttosto piccola, quindi in alcuni casi la scelta potrebbe avere poca importanza.

La linea di fondo L'investimento fiscale può comportare un po 'di manipolazione di un tipo di account che metti i fondi, ma una volta che ne è valsa la pena. (Per ulteriori informazioni, vedere: Quando vendere un fondo comune .)