Sommario:
- Requisiti per la partecipazione
- Anche se i limiti specifici di contribuzione per i piani di pensione 401 (a) sono determinati dal datore di lavoro sponsorizzato, l'IRS fornisce linee guida per l'importo massimo che può essere contribuito all'account di un dipendente annualmente. A partire dal 2015, il limite di contribuzione è il meno del 100% del compenso dipendente o di 53.000 dollari. Tale limite include i contributi del dipendente partecipante e del datore di lavoro sponsorizzato.
L'importo che un datore di lavoro contribuisce al piano di risparmio 401 (a) del pensionato può variare da piano a piano. 401 (a) i piani sono altamente flessibili e personalizzabili. Ciò significa che la maggioranza dei termini e delle condizioni di partecipazione è dettata dal datore di lavoro sponsorizzato piuttosto che dall'Internal Revenue Service (IRS) o dal dipendente partecipante.
Requisiti per la partecipazione
Ogni datore di lavoro dichiara i termini del piano 401 (a) che offre, inclusi i dipendenti ammissibili, l'importo che ogni dipendente deve contribuire e l'importo del dollaro o percentuale di compensazione dei dipendenti che il datore di lavoro contribuisce Piano. Una volta che un dipendente entra nel piano, il livello preselezionato del contributo diventa obbligatorio fino alla pensione o fino a quando l'impiego viene altrimenti interrotto. Sebbene siano consentiti contributi aggiuntivi a seconda delle condizioni del piano, il datore di lavoro non può essere tenuto a corrispondere a fondi che il dipendente contribuisce volontariamente.
I limiti di contribuzione di IRSAnche se i limiti specifici di contribuzione per i piani di pensione 401 (a) sono determinati dal datore di lavoro sponsorizzato, l'IRS fornisce linee guida per l'importo massimo che può essere contribuito all'account di un dipendente annualmente. A partire dal 2015, il limite di contribuzione è il meno del 100% del compenso dipendente o di 53.000 dollari. Tale limite include i contributi del dipendente partecipante e del datore di lavoro sponsorizzato.
Beneficio del 401 (a)
Il vantaggio principale del 401 (a) è che i dipendenti partecipanti dispongono di una quantità predeterminata di denaro salvata per la pensione perché i contributi sono obbligatori. In questo modo, i piani 401 (a) sono leggermente simili ai piani pensionistici. Anche se il 401 (a) è definito-contributo mentre le pensioni sono definite-benefici, con un tasso di contribuzione obbligatoria fornisce ai dipendenti una prefissata quantità minima di risparmio in base al numero di anni di servizio. Sebbene più comune, il piano di pensione 401 (k) non richiede alcun contributo ai dipendenti, il che significa che ogni dipendente è responsabile della pianificazione del proprio futuro finanziario.La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Ho difficoltà a trovare il mio ex datore di lavoro per distribuire il mio saldo 401 (k) al rollover. Puoi dirmi le ragioni per cui un datore di lavoro potrebbe ritardare le distribuzioni e se esiste un'agenzia governativa in grado di contattare per incoraggiare la distribuzione?
Se un dipendente coperto da un SIMPLE abbandona il suo datore di lavoro entro due anni e il suo nuovo datore di lavoro non ha un SIMPLE, cosa succede al piano? Può il dipendente farlo senza penalità o mantenerlo presso la vecchia società fino a quando i due anni scadono
Se un dipendente coperto da un SIMPLE lascia il suo datore di lavoro entro il termine di due anni e il suo nuovo datore di lavoro non avere un SIMPLE, cosa succede al piano?