La regola di cinque anni si applica solo quando il proprietario dell'IRA muore prima della data di inizio richiesta (RBD). Se il proprietario dell'IRA muore dopo il RBD e non ha soddisfatto la distribuzione minima richiesta (RMD) per l'anno di morte, il beneficiario deve soddisfare il RMD per conto del deceduto. L'importo deve essere calcolato come se il proprietario dell'IRA fosse ancora vivo; ciò significa che l'importo deve essere calcolato utilizzando la tabella di vita uniforme. L'importo deve essere riportato in nome del deceduto e del beneficiario e il numero di identificazione fiscale del beneficiario.
Tutte le distribuzioni successive dovrebbero essere calcolate su una base non calcolata durante l'aspettativa di vita del beneficiario o la residua aspettativa di vita del defunto, a seconda di quale sia la durata.Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby
(
Contatto Denise )
Mio zio è morto di recente. Ha definito la mia madre e il padre come suoi beneficiari nel 1997, dopo il suo divorzio, e non ha apportato modifiche dopo il rimpatrio nel 2000. Lo sposo attuale del mio zio sta combattendo per soldi dal piano. Ha una gamba t
Dipende. Se il piano di pensione è un piano qualificato, l'amministratore del piano si riferirà al documento del piano per determinare chi è il beneficiario designato. Il documento di piano spiega le regole cui è sottoposto il piano qualificato. Generalmente, i piani qualificati prevedono che il coniuge superstite del deceduto sia il beneficiario a meno che il coniuge superstite non abbia firmato una rinuncia permettendo altrimenti.
Sono un ragazzo di 80 anni facendo aumentare i pagamenti minimi di distribuzione minima richiesta (RMD). Ho intenzione di convertire la mia IRA in un Roth IRA e pagare le imposte per il totale RMD. Sarò in grado di ritirare fondi dal Roth l'anno successivo alla conversione? I understa
In primo luogo, alcune informazioni di base: il trattamento fiscale di una distribuzione Roth IRA dipende dalla distribuzione qualificata o meno. Le distribuzioni qualificate delle RRA IRAs sono gratuite e gratuite, ma le distribuzioni non qualificate possono essere soggette a imposta e una penalità di distribuzione anticipata.
Voglio acquistare un periodo di cinque anni con una determinata rendita immediata (SPIA) con il mio account IRA. Sono 53 anni. Si applica la pena del 10%?
I redditi da una SPIA IRA sono soggetti alla pena di distribuzione anticipata a meno che non vengano applicate eccezioni. Come potete sapere, l'eccezione di pagamento periodico sostanzialmente uguale (SEPP) è di solito calcolata usando uno dei tre metodi di sicurezza sicuro approvati dall'IRS.