Se il tuo datore di lavoro offre un piano 401 (k), ha alcune responsabilità per te come partecipante al piano. Se viola queste responsabilità, che sono previste dal Federal Employee Retirement Income Security Act del 1974 (ERISA), è possibile perseguire un'azione legale contro il tuo datore di lavoro per recuperare le perdite che hai subito.

A causa delle costose azioni legali di classe portate dai dipendenti nei loro piani, alcuni datori di lavoro hanno apportato modifiche ai loro piani 401 (k) per ridurre il rischio di future cause legali, scrive Gretchen Morgenson in un recente articolo di New York Times. Ecco uno sguardo alle modifiche che alcuni datori di lavoro stanno facendo e come questi cambiamenti potrebbero influenzare i tuoi diritti come un partecipante di piano 401 (k) se il tuo datore di lavoro li fa.

Alcuni datori di lavoro hanno apportato modifiche che incidono sui diritti dei dipendenti per perseguire un'azione legale su problemi di 401 (k), come le tasse eccessive o inadeguate opzioni di investimento. Queste modifiche includono la limitazione del tempo che i dipendenti devono presentare una causa, richiedendo che i richiedenti presentino una denuncia in un tribunale federale presso la sede della società anche se è scomodo per il dipendente e che richiede che i richiedenti pagano le spese legali del datore di lavoro per il caso se il lavoratore perde la causa.

Queste modifiche non significano necessariamente che i datori di lavoro avranno maggiori probabilità di vincere in tribunale, ma i dipendenti potrebbero avere meno probabilità di presentare una causa se non scoprono il problema entro il periodo consentito il tribunale che è tenuto ad utilizzare è troppo lontano o se rischiano di dover pagare le spese legali del datore di lavoro. E se i dipendenti hanno meno probabilità di citare in giudizio, i datori di lavoro potrebbero essere tentati di prendere decisioni di piano che non siano nel migliore interesse dei dipendenti, anche se violerebbero ERISA facendo così.

Una nota del marzo 2015 dalla grande società di diritto globale Proskauer Rose ai clienti e agli amici dell'azienda consiglia ai datori di lavoro di come possono limitare la loro responsabilità nella progettazione dei piani di pensionamento governati da ERISA. Il memo afferma che i periodi contrattuali di limitazione e le disposizioni sul luogo possono ridurre il rischio di essere citati o di essere giudicati responsabili in una causa.

I periodi di limitazione contrattuali possono essere resi più brevi dello statuto di stato se ancora consentono ai partecipanti ai piani di avere una finestra ragionevole per presentare una causa. Recenti casi hanno trovato due anni dalla data di diniego di essere ragionevole in uno stato con un limite di 10 anni, a condizione che l'attore sia informato del periodo di prescrizione. Tuttavia, in un altro caso, un tribunale ha trovato 100 giorni per essere irragionevole. In un'altra causa, i giudici federali hanno sostenuto la disposizione di un piano, anche se il Dipartimento del Lavoro ha cercato di sostenere che la disposizione era incompatibile con l'ERISA.

La nota informa i clienti che, poiché i tribunali hanno rispettato le disposizioni del piano "che sono in conflitto con le norme procedurali statutarie o giuridiche", gli amministratori di piano potrebbero voler modificare i propri piani per limitare il rischio di azioni legali.

Le responsabilità del datore di lavoro nei partecipanti ai piani 401 (k)

"Gli sponsor di progetto sono fiduciari dei piani che hanno creato per i loro dipendenti. Molti datori di lavoro non capiscono la gravità di questa responsabilità ", spiega Stephen Rischall, consulente e cofondatore di pianificazione per la pensione di 1080 Financial Group, consulente d'investimento registrato in fiduciario con sede a Sherman Oaks, California." Come fiduciario, essi sono legalmente obbligati a guardare i propri interessi dei partecipanti al piano controllando il piano, valutando la ragionevolezza delle commissioni e le prestazioni di benchmarking. "

I datori di lavoro devono seguire attentamente le regole dettagliate in ERISA quando decidono di offrire un piano 401 (k) ai propri dipendenti. Anche se assumono qualcun altro, come un fornitore di servizi finanziari di terze parti, per amministrare il piano e selezionare gli investimenti che saranno disponibili ai dipendenti, non possono trasferire tutte le responsabilità a detta impresa. (Vedi

Il tuo amministratore 401 (k) è competente?)

"Pensate a una compagnia aerea. Bisogna fare più di vendere i passeggeri a un biglietto ", afferma Wayne Bland, consulente di pensione con Metro Retirement Plan Advisors, un'impresa di investimenti indipendente a Charlotte, N. C., che fornisce consulenza finanziaria oggettiva per pianificare gli sponsor in merito al progetto di pensione e all'attuazione del piano di pensione. Proprio come una compagnia aerea è responsabile dell'assunzione di un equipaggio competente, di selezionare aerei sicuri e di manutenzione ordinaria, un datore di lavoro deve assicurarsi che il piano 401 (k) sia correttamente mantenuto. Ciò significa che i costi e le prestazioni del piano sono simili a quelli dei suoi coetanei, nonché che comunicano con i partecipanti in modo tempestivo. "I datori di lavoro che non sono al di sopra di questo sono esponendosi legalmente", dice Bland. Perché i dipendenti invocano i propri datori di lavoro sui piani di pensionamento

Se un datore di lavoro viola il proprio dovere fiduciario, rischall dice che qualsiasi partecipante presente o passato può presentare una denuncia e potenzialmente contestare. I motivi per prendere in considerazione la prosecuzione dell'azione legale o almeno la presentazione di una denuncia presso il dipartimento delle risorse umane o di un regolatore del settore includono questi tre:

I contributi non vengono depositati in modo tempestivo o mancanti.

Gli investimenti offerti sembrano restrittivi o siete limitati a una sola famiglia di fondi.

• Non ti viene fornito chiaramente le informazioni che mostrano quanto paghi le tasse.
• La maggior parte delle azioni legali provocate dai partecipanti al piano di pensione contro gli sponsor dei piani di datore di lavoro e altri fiduciari sono azioni di classe in cui i partecipanti affermano che il piano abbia overpaid i propri fornitori di servizi - di solito gestori di record e / o fornitori di investimenti, dice John C. Hughes, un avvocato con il gruppo di diritto ERISA, uno studio legale a Boise, in Idaho, dedicato a ERISA e ad altri problemi di prestazioni dei dipendenti per i datori di lavoro, i fiduciari e i consulenti di beneficenza a livello nazionale.Inoltre, i partecipanti possono affermare che gli investimenti inadatti sono stati scelti per il piano.
• Di solito non vale la pena per i singoli partecipanti a denunciare perché le perdite che stanno per recuperare sono minuscole, dice Hughes. Le cause legali di categoria tipicamente sostengono che il piano ha pagato maggiori spese d'investimento rispetto a quello che dovrebbe avere - ad esempio, l'1% dell'importo investito all'anno anziché 0. 75% - e / o che un fondo scelto per il piano non ha avuto ritorni buoni come quelli di un comparabile fondo che doveva essere scelto invece. Mentre le aziende potrebbero pagare milioni a un gruppo di dipendenti come risultato di queste cause, ogni partecipante potrebbe finire con poche centinaia di dollari, spiega.

Tuttavia, potrebbe valere la pena di un individuo per avviare una tuta se un investimento è andato veramente a sud, cosa che accade spesso quando l'impresa è in questione, dice Hughes. Ad esempio, nel marzo del 2016 i dipendenti del Quinto Terzo Bancorp, un'impresa di servizi finanziari a Cincinnati, Ohio, hanno vinto 6 milioni di dollari nel regolamento di un atto di classe che ha affermato che il piano di pensione della società ha perso dieci milioni di dollari investendo nella società azioni proprie. (Per le relative letture, vedere

Proprietari di imprese: Evita i piani di pensionamento Enron-eqsue

e Le truffe più grandi di tutti i tempi .) Conoscere i diritti In ERISA, devono fornire ai propri dipendenti alcuni documenti relativi al piano 401 (k), inclusa una descrizione del piano di pianificazione (SPD) che li informa sulle caratteristiche del piano (ad esempio, chi può partecipare, quanto tempo richiede benefici reclamo i benefici) e descrive i diritti e le responsabilità dei partecipanti. I datori di lavoro devono altresì fornire un riepilogo delle modifiche materiali entro 210 giorni dalla fine dell'anno del piano in cui il datore di lavoro apporta modifiche al piano che incidono sulla SPD. I partecipanti hanno altresì diritto a dichiarazioni individuali di vantaggio che li informano sui saldi del conto e sui benefici acquisiti.

Mentre molti partecipanti non leggono questi documenti, è una buona idea farlo. Se il tuo sponsor di piano non li ha forniti, richiederli per iscritto. Se il tuo sponsor di piano ignora la tua richiesta, ERISA offre il potenziale di recuperare 110 dollari al giorno a condizione che il fallimento o il rifiuto persistano, dice Hughes.

I regolamenti del Dipartimento del lavoro precisano il requisito che i piani devono avere reclami e procedure di ricorso, e se un piano non rispetta o non rispetta le sue procedure, i partecipanti possono notificare al Dipartimento del Lavoro e / o andare al tribunale. probabilmente favorirà il partecipante se il datore di lavoro non è conforme alle proprie procedure.

La linea inferiore

È importante essere consapevoli dei tuoi diritti come partecipante al piano 401 (k) e sapere se il tuo datore di lavoro è in grado di rispettare le proprie responsabilità con ERISA. La tua sicurezza finanziaria in pensione può dipendere da essa.

Se ritieni che tu paghi tasse eccessive, non abbia accesso ad investimenti appropriati o se stia riscontrando altri problemi con il tuo 401 (k), hai il diritto di parlare con il tuo reparto risorse umane, presenta una denuncia presso il Dipartimento del Lavoro e / o contattare un avvocato.(Per ulteriori informazioni, vedere

Il Tutorial 401 (k) e piani qualificati

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