Il totale che guadagni dai tuoi investimenti nel 2016 dipenderà non solo dalla loro prestazione, ma anche dalla tassazione da pagare. Qui ci sono cinque passi che puoi prendere quando stai facendo la tua pianificazione fiscale di fine anno per massimizzare il tuo rendimento degli investimenti dopo l'imposta di quest'anno e voce anche nel 2017.

Cinque passi per massimizzare i rendimenti dopo le imposte

1. Raccogli una perdita di investimento intelligente. Il codice fiscale consente una perdita di capitale netto fino a 3 000 dollari ogni anno da detrarre contro il reddito ordinario, come lo stipendio. Così realizzando prima di tutto ciò che finora è stato solo una perdita d'investimento "carta", è possibile pagare meno alla IRS senza ridurre le vostre partecipazioni.

Dici che si possiedono azioni in un fondo comune che ora vale 60.000 dollari dopo aver rifiutato di $ 10.000 a partire da quando li hai acquistati. Invece di semplicemente tenere le azioni nel 2017, puoi vendere abbastanza entro la fine dell'anno per realizzare una perdita di capitale di $ 3 000. Sarai ancora titolare degli stessi investimenti in investimenti (in azioni oltre ai proventi in contanti della vendita) di 60.000 dollari, tagliando la tassa di imposta.

E puoi mantenere la tua posizione di investimento in gran parte invariata. La regola "vendita di lavaggio" di IRS vi impedisce di riacquistare gli stessi titoli entro 30 giorni o la perdita fiscale sarà disattesa. Ma è possibile utilizzare i proventi di vendita immediatamente per acquistare titoli simili, ad esempio azioni in un comparto fondi comuni.

2. Proventi e perdite di capitale offset. Se il vostro portafoglio è più complesso, puoi avere già guadagni e perdite sugli investimenti imponibili venduti nel corso del 2016, pur mantenendo altri investimenti che sono aumentati e diminuiti. Realizzare un guadagno o una perdita su di essi in una quantità opportuna entro la fine dell'anno può ridurre la tua imposta fiscale totale sugli investimenti.

Se hai preso guadagni netti finora, l'imposta dovuta su di essi può essere ridotta o convertita in una deduzione fino a $ 3 000 vendendo perdite prima della fine dell'anno.

Viceversa, se hai già perso una perdita netta di più di $ 3 000, puoi realizzare guadagni per ridurre la perdita netta a $ 3 000, con i guadagni che sono protetti dalla tassa. Ad esempio, se hai preso una perdita di capitale netta di $ 10.000, puoi prendere un guadagno fiscale di $ 7.000 ora mantenendo $ 3 000 perdite da detrarre.

E di nuovo, probabilmente puoi mantenere intatta la tua posizione di investimento. Come già detto, quando si vende titoli per realizzare una perdita, è possibile acquistare immediatamente gli stessi titoli dopo 30 giorni o titoli simili. Quando generi un guadagno vendendo titoli puoi riacquistare immediatamente gli stessi titoli.

In genere è meglio prevedere di compensare guadagni a breve termine, che sono imponibili a tassi d'imposta più alti, con perdite a breve termine e guadagni a lungo termine, che ricevono una aliquota fiscale favorita, con perdite a lungo termine.Per ulteriori informazioni sulle norme tecniche applicabili ai guadagni di capitale e sull'ordine in cui i guadagni realizzati sono compensati sul rendimento fiscale, vedere la pubblicazione gratuita IRS 544, Vendite e altre disposizioni di attività.

(Vedere anche Raccolta di perdite fiscali: Ridurre le perdite d'investimento e Pro e contro della raccolta annua di perdite fiscali. )

3. Riequilibrare il tuo portafoglio. Ricorda la necessità di mantenere una corretta diversificazione quando esaminate i risultati dell'investimento per l'anno. Dite che la diversificazione desiderata è il 50% delle azioni e le obbligazioni del 50%. A meno che i tuoi investimenti in azioni e obbligazioni non abbiano prodotto lo stesso ritorno dall'ultima volta che hai assegnato le proprie partecipazioni, il tuo portafoglio si è allontanato dall'equilibrio desiderato.

Riducendo le tue partecipazioni al saldo desiderato richiede la vendita di alcuni investimenti - e facendolo appena prima della fine dell'anno, puoi identificare per la vendita gli investimenti che producono il maggior vantaggio fiscale per l'anno.

Conserva inoltre la migliore diversificazione tra investimenti imponibili e conti di pensionamento fiscali differiti come IRA tradizionali e 401 (k) s. Gli investimenti fiscali possono beneficiare di aliquote fiscali favorevoli a lungo termine, mentre le distribuzioni da conti fiscali differite vengono tassate a tassi regolari più elevati. Così, come riassegnate, può avere un senso spostare gli investimenti a tasso fisso in conti fiscali differiti per ottenere un aggravamento fiscale e apprezzare gli investimenti in conti imponibili per ottenere un trattamento fiscale sulle plusvalenze.

4. Consideriamo una conversione di Roth IRA . Le distribuzioni da parte degli IRA tradizionali vengono tassate a tassi ordinari mentre quelli di Roth IRA possono essere qualificati per essere esentasse. Inoltre, gli IRA di Roth non sono soggetti a requisiti minimi di distribuzione annua, in modo che possano avere fondi pensionistici più a lungo e possono essere meglio utilizzati per fornire fondi agli eredi. Quando un IRA tradizionale viene convertito in un Roth IRA il suo valore viene tassato. Ma se si prevede di essere in una più alta impostazione fiscale in futuro o gli altri vantaggi di Roth sono preziosi per voi, una conversione può essere una buona idea per questi risparmi. Se si hanno altri pensieri successivi, è possibile invertire la conversione fino al 15 ottobre del prossimo anno.

5. Pagare donazioni alla carità e sostenere i familiari a basso reddito con titoli apprezzati. Quando donate titoli apprezzati alla carità entro la fine dell'anno, ottieni una detrazione per il loro pieno valore di mercato sul rendiconto fiscale di quest'anno, ma anche sfuggendo a dover pagare in futuro le imposte sul capital gain. Allo stesso modo, se sostenete i membri della famiglia che si trovano in un più basso tasso di imposta sulle plusvalenze rispetto a voi, offrendo loro apprezzati titoli di guadagno a lungo termine invece di denaro contante, ridurrete l'imposta sui titoli e abbassate la fattura fiscale della famiglia. In ogni caso si esce in avanti evitando una futura imposta fiscale sulle plusvalenze.

La linea inferiore

È possibile aumentare i tuoi rendimenti d'investimento guadagnati da guadagno prendendo passi prima della fine dell'anno per proteggerli dall'IRS. Queste cinque strategie possono essere personalizzate per fornire il massimo beneficio nella vostra situazione specifica.Poiché sono soggette a varie norme tecniche, si consiglia di consultare con loro un consulente fiscale professionale prima di agire.