Mentre la pianificazione finanziaria è un'attività di tutto l'anno, c'è sempre una fretta per ottenere le cose a fine anno. Forse ha a che fare con la pianificazione fiscale o forse il resto dell'anno è stato occupato.

Mentre molti dei compiti di pianificazione finanziaria di fine anno rimangono costanti di anno in anno, ognuno presenta diverse opportunità e priorità. Ecco alcuni consigli di pianificazione finanziaria che potrebbero essere applicabili ai tuoi clienti. (Per la lettura correlata, vedere: Come i Top Advisors innovano per stare al di là. )

I piani di pensionamento Max Out

L'ultimo trimestre dell'anno è un buon momento per suggerire ai clienti di esaminare quanto hanno contribuito al loro piano 401 (k). Se non sono in pista per contribuire al massimo - $ 18.000 per persone sotto i 50 anni e $ 24.000 per quelli sopra i 50 anni - c'è ancora tempo per sconvolgere il loro deferimento salariale se possono permetterselo.

Per coloro che hanno più di 50 anni, i contributi di recupero possono ancora essere effettuati anche se i loro contributi sarebbero altrimenti limitati a causa della mancata trasmissione dei test da parte della loro società.

Scelta della carità

Se i vostri clienti effettuano donazioni di fine anno alla carità, li incoraggiano a prendere in considerazione la loro donazione con azioni di azioni apprezzate, fondi comuni di investimento o ETF. La cosa bella è che ottengano il pieno credito per il valore di mercato dell'investimento donato alla data della donazione e non devono pagare imposte sulle plusvalenze sui guadagni di investimento.

Molte organizzazioni caritative possono facilmente ospitare donazioni fatte in questo modo, ma è sempre una buona idea controllare con essi prima. (Per la lettura relativa, vedere: Come connetterti meglio con i tuoi clienti. )

Prendi tutti i RMD

Per i clienti che sono tenuti a prendere distribuzioni minime da conti di pensionamento, come IRA e 401 (k) s, devi assicurarti che questi siano presi entro il 31 dicembre. La pena per qualsiasi importo non è ripido in cima alle imposte sul reddito ancora previste. Ciò include anche i clienti che possono essere i destinatari di IRA ereditati. Non tutti i depositari ricordano ai clienti i RMD di IRA ereditati, quindi è importante che tu lo fai.

Aspettare di vedere se le donazioni di beneficenza RMD sono ripristinate

In molti degli anni passati, il Congresso ha approvato la legislazione che consente ai RMD di essere donati a una carità in tutto o in parte. Questa opzione è disponibile solo per coloro che sono di 70 anni. 5 anni o più, quindi esclude i beneficiari più giovani di IRA ereditati.

La bella caratteristica qui è che la quantità del RMD donato alla carità non ha colpito il reddito del tuo cliente e può metterli in una posizione migliore l'anno successivo su quello che possono raccogliere da Social Security e Medicare sulla base dei loro redditi inferiori anno.

Finora non esiste alcuna parola per questo per il 2015; non possiamo sentirci fino a dicembre. ) Usa Flex Paying Accounts

I consiglieri finanziari dovrebbero fornire consulenza ai clienti sulla selezione dei benefici ai dipendenti durante l'iscrizione a caduta aperta (per le relative letture, vedere:

Suggerimenti per ridurre le distribuzioni minime richieste. . Dovrebbero anche fare un punto di ricordare i clienti che scelgono il conto di spesa flessibile (FSA) attraverso il loro datore di lavoro che hanno bisogno di spendere questi dollari entro la fine dell'anno o perdere.

Consideriamo la raccolta di perdite fiscali

I recenti recessioni sul mercato possono avere spostato alcune posizioni di investimento a una perdita. Questo potrebbe essere un buon momento per vendere alcune di queste aziende per realizzare queste perdite. Le perdite, a loro volta, possono essere utilizzate per compensare i guadagni derivanti da fondi comuni e distribuzioni ETF e contro i guadagni generati dalla vendita di quote apprezzate.

È importante ricordare ai clienti le regole di lavaggio-vendita relative all'acquisto delle stesse o simili aziende vendute entro un determinato periodo di tempo. La raccolta delle perdite fiscali può essere un'ottima tattica da utilizzare durante il normale riequilibrio del portafoglio.

Se le perdite di capitale riconosciute superano i guadagni riconosciuti, è possibile dedurre fino a $ 3 000 all'anno. Ulteriori perdite possono essere riportate negli anni successivi.

Prestare attenzione quando si acquista fondi comuni nei conti fiscali

Molti fondi comuni dichiarano le distribuzioni entro la fine dell'anno. Si desidera attendere dopo la data di registrazione per acquistare in un fondo sul tuo conto imponibile per evitare di ricevere una distribuzione imponibile basata su pochi giorni di proprietà del fondo. Anche con la recente debolezza del mercato azionario, molti fondi comuni di investimento hanno ancora guadagni di capitale che dovranno essere distribuiti agli azionisti quest'anno.

La strategia migliore è quella di aspettare di acquistare il fondo dopo la distribuzione. Questo non è un problema, ovviamente, in un conto fiscale differito, ad esempio un IRA.

La linea di fondo

Le mosse finanziarie di fine anno dovrebbero essere parte dei consigli di discussione che hanno con i propri clienti ben prima del quarto trimestre. Ci sono notevoli vantaggi per arrivare ad un elenco di punti di pianificazione finanziari che possono essere eseguiti da un cliente a controllare quando si naviga verso il nuovo anno. (Per le relative letture, vedere: 7 piani di pianificazione fiscale di anno. )