Molte persone spendono molto tempo e sforzi compilando un piano immobiliare dettagliato che garantisca che i loro beni siano distribuiti in modo da scegliere quando sono andati. Ma i crimini e altre disgrazie possono causare la morte di più beneficiari in una sola volta e questo può causare danni anche al miglior piano di pianificazione.

Per questo motivo, molti progettisti di beni immobili raccomanda che i loro clienti includano qualcosa nella loro volontà conosciuto come una "clausola Titanic". "Questa clausola prende il nome dal concetto che un marito e una moglie possono morire in un unico disastro. Famoso, Isidor e Ida Straus (era proprietario di Macy) morirono insieme sul Titanic quando si rifiutò di lasciarlo andare in una barca di salvataggio con altre donne. La clausola può fornire istruzioni di correzione riguardo a cosa fare con i tuoi asset se i destinatari non sono in grado di riceverli.

Questa clausola stabilirà un chiaro ordine di morte per due persone, come una coppia sposata che abbandona l'insieme degli averi. In alcuni casi, è impossibile determinare chi è stato prima morto, ad esempio in un incidente stradale o in un altro incidente o avvenimento simile. Quando ciò accade, una clausola di morte contemporanea determinerà quale partito sia considerato morto per primo.

Questo può essere un fattore vitale per molti piani immobiliari, in quanto consente la dispersione ordinata delle attività a un beneficiario contingente e può aiutare la proprietà a evitare l'imposizione in alcuni casi. In un'intervista a CNBC, Larry Lehman, presidente dell'Associazione Nazionale dei Pianificisti e dei Consiglieri del Territorio, ha dichiarato: "Questo è il nocciolo e le chiavi di progettazione di volontà e fiducia. L'obiettivo è quello di non lasciarlo mai a caso o di dichiarare le leggi sull'intestazione. “

Se non avete questa clausola nella tua volontà, la tua proprietà può essere soggetta alla legge uniforme di morte simultanea, che è stata adottata in molti stati. Questa disposizione prescrive che se due persone che lasciano tra loro l'attività reciproca muoiono entro 120 ore l'una dell'altra, ogni persona sarà considerata preceduta dall'altro se non esiste alcuna volontà o altro documento giuridico che preveda altrimenti. Per una coppia sposata, i beneficiari contingenti riceverebbero la proprietà di ciascuna persona come se avesse preceduto l'altro.

Derivazioni di sopravvivenza

È anche una buona idea specificare nella tua volontà che tutti i beneficiari devono sopravvivere per almeno un determinato periodo di tempo, ad esempio alcuni mesi. Questa clausola tratta il beneficiario primario come se lei avesse preceduto e passasse direttamente le attività al beneficiario contingente. In questo modo i beni nella tua proprietà non saranno soggetti a possibili cause di verifica due volte entro un breve periodo di tempo.Può anche contribuire a ridurre le tasse immobiliari se la dimensione della tua proprietà supera l'importo del tuo credito unificato.

Un'altra clausola Titanica?

Una clausola finale che dovrebbe probabilmente andare in ogni volontà è a volte chiamata una clausola "tutti morti" (anche, può essere definita come una clausola Titanic). Qualunque cosa sia chiamato, si riferisce a una clausola che indicherà un beneficiario finale, come una carità o un'altra istituzione, per ricevere le vostre attività nel caso improbabile che tutti i vostri beneficiari primari e contingenti muoiono prima di farlo.

Questa clausola differisce dalla clausola di morte contemporanea in quanto comprende tutti i beneficiari elencati, e non solo quello primario. Assicura che le vostre attività siano ancora gestite in base ai vostri desideri dopo che tu sei andato, e potrà anche ridurre o eliminare le tasse sulle tasse se ti dà la qualifica di un 501 (c) 3 qualificato come beneficiario finale. "La cosa bella della clausola Titanic è che assicura che i tuoi beni siano usati nel modo desiderato", dice Todd Rasmussen, avvocato di pianificazione immobiliare a Overland Park, Kan. "Funziona come una linea di fondo che cattura tutto ciò può impedire alla tua proprietà di essere aggrovigliata in tribunale e forse in ultima analisi sprecare. "

La linea inferiore

Anche se le probabilità di due persone che muoiono allo stesso tempo sono piuttosto basse, gravi problemi con l'insediamento immobiliare possono sorgere quando questo accade senza una corretta pianificazione. Le clausole qui descritte possono contribuire ad eliminare questi problemi e assicurare la gestione del tuo asset dopo la morte. Per ulteriori informazioni sulle clausole di pianificazione del patrimonio e su quelle di cui avete bisogno, consultare il consulente finanziario o un avvocato di pianificazione immobiliare.

Per ulteriori informazioni su questo argomento, vedi il nostro tutorial su

Estate Planning

e

6 Estate Planning Must-Haves .