Un individuo è idoneo per un conto di pensionamento semplificato per la pensione dei dipendenti (SEP IRA) se il suo datore di lavoro offre un tale piano e se l'individuo soddisfa determinati requisiti. Per essere ammissibili, i dipendenti devono avere almeno 21 anni, devono essere stati versati almeno 550 dollari l'anno precedente e devono aver lavorato per l'attività per tre degli ultimi cinque anni.
I datori di lavoro oi lavoratori autonomi che vogliono stabilire piani di pensione per loro stessi oi loro dipendenti spesso considerano i piani SEP. Le SEP hanno minori costi per la messa a punto e la manutenzione rispetto ai piani pensionistici tradizionali. I contributi sono deducibili dalle imposte e i proprietari di imprese possono utilizzare requisiti di ammissibilità meno restrittivi dell'IRA di SEP a loro discrezione. Ad esempio, i proprietari di imprese possono scegliere di consentire ai dipendenti di aderire immediatamente al piano o dopo che i dipendenti hanno lavorato per l'azienda per un anno. I datori di lavoro possono anche escludere determinati gruppi di dipendenti, compresi quelli i cui benefici pensionistici sono disciplinati da accordi sindacali e da persone che non sono cittadini dell'U.ssa.
I requisiti di idoneità per un SEP devono essere gli stessi per i dipendenti che per i proprietari delle imprese. Per una coppia sposata che possiede un'impresa, ogni coniuge deve essere ammesso individualmente per l'ammissibilità del piano. I piani possono essere creati in modo che i proprietari delle aziende siano immediatamente ammissibili e che i piani possano essere modificati in seguito per limitare ulteriormente l'ammissibilità per i futuri membri del personale. In questo caso, tutti i nuovi membri del piano devono soddisfare i requisiti più severi.
Con i bassi costi amministrativi e la scarsa documentazione, i SEP forniscono un metodo semplificato per i proprietari di imprese per contribuire al risparmio di pensione. I contributi SEP vengono fatti ai tradizionali IRA e seguono le stesse regole per la distribuzione, gli investimenti ei rollover come i tradizionali IRA fanno.
La IRA di una pensione di lavoro semplificata (SEP) può essere convertita in un Roth IRA allo stesso modo in cui un tradizionale IRA può?
Sì. Un SEPA IRA può essere convertito in un Roth IRA. Come potete sapere, un IRA di SEP è solo un IRA tradizionale che riceve i contributi di SEP del datore di lavoro. Una volta che i contributi di SEP vengono effettuati sul conto, immediatamente assumono l'identità degli asset tradizionali di IRA e sono soggetti alla stessa serie di regole. Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby (Contatto Denise)
Quali sono le principali differenze tra una IRA di una pensione semplificata per i dipendenti (SEP) e un IRA tradizionale?
Scopri la differenza tra una pensione di lavoro IRA semplificata e una tradizionale IRA in modo da poter scegliere il miglior piano di previdenza per te.
Quali sono le principali differenze tra una IRA di una pensione semplificata dipendente (SEP) e un semplice IRA?
Imparate a capire la differenza principale tra una SEPA IRA e un'IRA semplificata per capire meglio i requisiti di investimento annuale che le piccole imprese devono fare.