a:

Mentre entrambi gli ordini di addebito e gli ordini standard rappresentano operazioni ricorrenti che devono essere considerate in riconcilioni bancarie, le due operazioni differiscono principalmente dal fatto che gli ordini standard sono destinati a fissi e date, sono più flessibili.

Ordini di debito

Gli ordini di debito, noti anche come addebiti diretti, sono richieste ricorrenti per i fondi da trasferire su un conto alternativo. Il pagatore dei fondi deve autorizzare l'account in cui sono trasferiti i fondi, ma il beneficiario effettivamente effettua il pagamento. Gli ordini di addebito diretto sono particolarmente utili in situazioni in cui devono essere effettuati pagamenti regolari ma variabili, come quelli per le bollette della carta di credito oi pagamenti di utilità. Questi ordini elimina la necessità che un'azienda rilascia controlli mensili.

Questi ordini possono essere creati per importi e date variabili. Non appena viene effettuato il trasferimento tramite l'ordine di addebito diretto, la banca lo registra. Il beneficiario registra l'importo dopo aver ricevuto notifica dalla banca. Pertanto, il saldo su una dichiarazione bancaria può essere inferiore al saldo della cassa, in quanto gli addebiti diretti non sono stati contabilizzati dal beneficiario. Il libro in contanti del beneficiario deve essere adeguato per eliminare la differenza in una riconciliazione bancaria.

Ordini standard

Gli ordini standard, chiamati anche ordini permanenti, sono simili agli ordini di addebito diretto in quanto sono richieste ricorrenti per un trasferimento di fondi da un conto aziendale. Essi differiscono in quanto possono essere fatti solo per una data specifica e l'importo non può variare. Gli ordini permanenti sono particolarmente utili in situazioni in cui sono necessari importi fisici regolari e fissi, come le rate di prestito.

Come per gli ordini di addebito diretto, la banca registra l'operazione non appena viene effettuata, mentre le librerie di cassa del beneficiario o della parte ricevente possono variare temporaneamente dalla banca dati fino alla prossima banca la riconciliazione è fatta.