A. IRA
B. Piano pensionistico dipendente dello Stato
C. Piano aziendale a benefici definiti
D. Account di risparmio di copertura
Risposta: C
La risposta corretta è "c". "A" non è corretto poiché l'IRA è un piano individuale, non un piano di datore di lavoro, mentre il conto di risparmio Coverdell è un conto di risparmio universitario e non un piano di pensionamento .
Quale dei seguenti BEST descrive una vendita di lavaggio?
A. Comprare e vendere la stessa sicurezza simultaneamente B. Acquistare stock mentre vendono le obbligazioni convertibili equivalentiC. Esercitare un'opzione a-moneyD. Vendere titoli per perdere per fini fiscali, quindi riconsiderarli. Corretta risposta: D "A" e "B" sono esempi di arbitraggio; "C" è solo una transazione improduttiva.
Quale dei seguenti BEST descrive il trattamento fiscale di una lunga opzione che scade senza esercizio fisico?
A. È una vendita di lavaggio. B. Ne risulta una perdita di capitale del premio. C. Ne risulta un aumento di capitale del premio. D. Non esiste alcuna transazione, quindi non esiste alcuna implicazione fiscale. Risposta: Lottando una lunga posizione su un'opzione - cioè comprandola - comporta un premio; non esercitare l'opzione significa perdere quel denaro.
Quale dei seguenti MIB descrive i requisiti per le pubblicità dei nuovi titoli di borsa municipale?
A. Non possono essere fuorvianti, in tutto o in parte. B. devono prendere in considerazione il contesto, la chiarezza e il pubblico previsto. C. Possono fare previsioni e proiezioni solo come ipotetiche illustrazioni di principi matematici. D. Dovrebbero indicare che i titoli in vendita potrebbero essere disponibili a un prezzo o ad un rendimento diverso da quello indicato. Risposta corretta: Gli altri descrivono i prodotti dell'impresa di investimento, U. S.