A. Comprare e vendere contemporaneamente la stessa sicurezza
B. Acquisto di magazzino vendendo le obbligazioni convertibili equivalenti
C. Esercitare un'opzione al denaro
D. Vendere titoli per perdere per fini fiscali, quindi riconsiderarli
Risposta corretta: D
"A" e "B" sono esempi di arbitraggio; "C" è solo una transazione improduttiva .
Quale dei seguenti BEST descrive il trattamento fiscale di una lunga opzione che scade senza esercizio fisico?
A. È una vendita di lavaggio. B. Ne risulta una perdita di capitale del premio. C. Ne risulta un aumento di capitale del premio. D. Non esiste alcuna transazione, quindi non esiste alcuna implicazione fiscale. Risposta: Lottando una lunga posizione su un'opzione - cioè comprandola - comporta un premio; non esercitare l'opzione significa perdere quel denaro.
Quale dei seguenti MIB descrive i requisiti per le pubblicità dei nuovi titoli di borsa municipale?
A. Non possono essere fuorvianti, in tutto o in parte. B. devono prendere in considerazione il contesto, la chiarezza e il pubblico previsto. C. Possono fare previsioni e proiezioni solo come ipotetiche illustrazioni di principi matematici. D. Dovrebbero indicare che i titoli in vendita potrebbero essere disponibili a un prezzo o ad un rendimento diverso da quello indicato. Risposta corretta: Gli altri descrivono i prodotti dell'impresa di investimento, U. S.
Che cosa è una "vendita di lavaggio"?
La regola di lavaggio è stata stabilita per proibire una deduzione di perdita di una garanzia venduta.