a:

La valutazione più comune dell'adeguatezza patrimoniale di una banca è il rapporto di adeguatezza patrimoniale. Tuttavia, molti analisti e professionisti del settore bancario preferiscono la misura del capitale economico. Inoltre, gli analisti o gli investitori possono considerare il rapporto di leverage tier one oi rapporti di liquidità di base.

L'adeguatezza patrimoniale delle banche è strettamente regolamentata in tutto il mondo al fine di garantire meglio la stabilità del sistema finanziario e dell'economia mondiale, nonché di fornire una protezione supplementare per i depositanti. All'interno degli Stati Uniti, le banche sono regolate a livello federale dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), dalla Federal Reserve Board e dall'Ufficio del controllore della valuta (OCC). Inoltre, le banche statali sono soggette alle autorità di regolamentazione statali.

La regolamentazione e la solvibilità delle banche sono considerate critiche a causa dell'importanza unica dell'industria bancaria al funzionamento dell'economia nel suo complesso. Il monitoraggio della situazione finanziaria delle banche è anche importante perché le banche devono affrontare una mancata corrispondenza di liquidità tra le attività e le passività. Sul lato passivo del bilancio della banca sono conti molto liquidi, come i depositi a vista. Tuttavia, le attività di una banca sono principalmente costituite da prestiti piuttosto illiquidi. Mentre i prestiti possono essere - e spesso sono - venduti dalle banche, possono essere convertiti rapidamente in contanti vendendo loro con uno sconto sostanziale.

U. Le banche S. sono tenute a mantenere un rapporto minimo di adeguatezza patrimoniale. Il rapporto di adeguatezza patrimoniale rappresenta l'esposizione creditizia ponderata del rischio di una banca. Il rapporto misura due tipi di capitale. Il capitale di base è un capitale sociale ordinario che può assorbire le perdite senza richiedere alla banca di cessare le operazioni. Il capitale di base è debito subordinato, che può assorbire le perdite in caso di liquidazione di una banca. Alcuni analisti criticano l'aspetto di ponderazione del rischio del rapporto di adeguatezza patrimoniale e hanno sottolineato che la preponderanza dei guadagni di prestito avvenuta durante la crisi finanziaria del 2008 era su prestiti con ponderazione di rischio molto ridotta, mentre molti prestiti che hanno il peso più pesante per il rischio non è stato di default.

- 13 ->

Il tasso di adeguatezza del capitale correlato talvolta considerato è il rapporto di leva di livello più alto, calcolato come capitale di un livello bancario diviso per il valore medio delle sue attività consolidate totali. Molti analisti e dirigenti bancari considerano che la misura del capitale economico sia una valutazione più accurata e affidabile della sostenibilità finanziaria e dell'esposizione al rischio di una banca rispetto al rapporto di adeguatezza patrimoniale. Il calcolo del capitale economico, che calcola l'ammontare di capitale che una banca deve avere a disposizione per garantire la sua capacità di gestire il suo attuale rischio eccezionale, si basa sulla salute finanziaria della banca, sul rating del credito, sulle perdite attese e sul livello di fiducia della solvibilità.Includendo tali realtà economiche come le perdite attese, questa misura è considerata come una valutazione più realistica del livello effettivo di salute e di rischio di una banca.

Gli investitori o gli analisti di mercato possono anche esaminare le banche utilizzando valutazioni equitarie standard che valutano la salute finanziaria delle aziende in qualsiasi settore. Queste metriche di valutazione alternative includono i rapporti di liquidità come il rapporto corrente, il rapporto di cassa o il rapporto rapido.