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Una fiducia revocabile è una parte importante della pianificazione della proprietà. Il documento di fiducia consente a un concedente vivo di ricevere reddito dai beni nella fiducia per tutto il corso della sua vita e trasferire tali beni direttamente ai beneficiari della fiducia alla sua morte. Una fiducia revocabile può essere modificata mentre il concessionario è ancora vivo e i beneficiari possono essere aggiornati, tuttavia spesso il concessionario ritiene opportuno. Le attività usate per finanziare una fiducia revocabile includono spesso conti bancari, conti d'investimento non pensionistici, rendite non qualificate, titoli o obbligazioni detenuti in forma di certificato, interessi commerciali, proprietà personali tangibili, assicurazioni sulla vita, marchi o brevetti e immobili.

Il processo di finanziamento di una fiducia revocabile può essere complessa a seconda dei tipi di attività che vengono trasferiti. Ad esempio, un titolo o un titolo detenuto in forma di certificato deve essere restituito all'agente di trasferimento in modo che un nuovo certificato possa essere rilasciato in nome della fiducia. È comune per questo ritocchi richiedere una garanzia di firma del medaglione dal proprietario della fiducia e coordinamento con l'agente di trasferimento quando i certificati devono essere consegnati via posta. La stessa rettifica è necessaria per i conti di intermediazione di investimenti non pensionistici e conti bancari come conti di risparmio o di denaro. Tuttavia, IRA, i conti pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro e le rendite qualificate richiedono semplicemente che la designazione del beneficiario venga aggiornata al nome della fiducia. Il ritiro di un conto di pensionamento può avere conseguenze negative sul rendimento fiscale per i proprietari dei conti, per cui è importante notare la differenza di processo per tali attività.

Oltre a ritardare le attività idonee in nome della fiducia revocabile, il concessionario deve anche elencare le attività trasferite nel programma appropriato all'interno della fiducia. Anche se questo passaggio non è richiesto in tutti gli stati, crea un documento di pianificazione immobiliare più efficace e gestibile durante la vita del concessionario e per i suoi eredi al suo passaggio.