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Il tasso di adeguatezza patrimoniale promuove la stabilità e l'efficienza dei sistemi finanziari e delle banche in tutto il mondo. Il rapporto tra capitale e rischio ponderato per una banca è generalmente espresso in percentuale. Il minimo corrente del capitale totale alle attività ponderate per il rischio, in base a Basilea III, è pari al 10,5%.

Il capitale al patrimonio di rischio ponderato misura il capitale della banca in relazione all'esposizione al rischio. La formula per calcolare l'indice di patrimonio di una banca è il capitale della banca più il suo capitale secondo livello diviso per le attività ponderate per il rischio. Il capitale di base è utilizzato per assorbire le perdite di una banca, senza dover cessare le proprie attività commerciali. Il capitale a due livelli della banca viene utilizzato nel caso in cui la banca sfiora le sue attività.

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Ad esempio, assumere che la banca ABC abbia un capitale di primo piano di 10 milioni di dollari e un capitale secondo livello di 5 milioni di dollari. Ha 400 milioni di dollari in attività a ponderazione del rischio. Il capitale risultante per il patrimonio ponderato è pari al 3,35% (($ 10 milioni + $ 5 milioni) / ($ 400 milioni) * 100%). Pertanto, la banca ABC non ha soddisfatto il requisito minimo delle attività ponderate con il rischio di capitale e è significativamente inferiore al 10,5%. La banca detiene troppi elementi in ponderazione del rischio, rispetto al suo primo livello e al secondo livello.

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D'altra parte, supponiamo che la banca DEF abbia un capitale di primo piano di 15 milioni di dollari, un secondo livello di capitale di 10 milioni di dollari e 75 milioni di dollari in attività ponderate per il rischio. Il capitale risultante dalla Banca DEF al rapporto ponderato con il rischio ponderato è del 33% ($ 15 milioni + $ 10 milioni) / $ 75 milioni * 100%). Pertanto, la banca DEF è probabile che assorbe le sue perdite ed è finanziariamente stabile.