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Il tasso di adeguatezza patrimoniale promuove la stabilità e l'efficienza dei sistemi finanziari e delle banche in tutto il mondo. Il rapporto tra capitale e rischio ponderato per una banca è generalmente espresso in percentuale. Il minimo corrente del capitale totale alle attività ponderate per il rischio, in base a Basilea III, è pari al 10,5%.

Il capitale al patrimonio di rischio ponderato misura il capitale della banca in relazione all'esposizione al rischio. La formula per calcolare l'indice di patrimonio di una banca è il capitale della banca più il suo capitale secondo livello diviso per le attività ponderate per il rischio. Il capitale di base è utilizzato per assorbire le perdite di una banca, senza dover cessare le proprie attività commerciali. Il capitale a due livelli della banca viene utilizzato nel caso in cui la banca sfiora le sue attività.

Ad esempio, assumere che la banca ABC abbia un capitale di primo piano di 10 milioni di dollari e un capitale secondo livello di 5 milioni di dollari. Ha 400 milioni di dollari in attività a ponderazione del rischio. Il capitale risultante per il patrimonio ponderato è pari al 3,35% (($ 10 milioni + $ 5 milioni) / ($ 400 milioni) * 100%). Pertanto, la banca ABC non ha soddisfatto il requisito minimo delle attività ponderate con il rischio di capitale e è significativamente inferiore al 10,5%. La banca detiene troppi elementi in ponderazione del rischio, rispetto al suo primo livello e al secondo livello.

D'altra parte, supponiamo che la banca DEF abbia un capitale di primo piano di 15 milioni di dollari, un secondo livello di capitale di 10 milioni di dollari e 75 milioni di dollari in attività ponderate per il rischio. Il capitale risultante dalla Banca DEF al rapporto ponderato con il rischio ponderato è del 33% ($ 15 milioni + $ 10 milioni) / $ 75 milioni * 100%). Pertanto, la banca DEF è probabile che assorbe le sue perdite ed è finanziariamente stabile.