Ogni datore di lavoro che offre un piano 401 (k) è tenuto a fornire gratuitamente a ciascun partecipante al piano una copia della descrizione del piano di riepilogo, una dichiarazione annuale del conto del partecipante. Inoltre, ogni partecipante ha il diritto di chiedere, per iscritto, una serie di altre informazioni sul piano 401 (k), sui suoi sponsor e sulla sua gestione.
Mentre un prospetto non è richiesto, molti fornitori di piani 401 (k) emettono un prospetto di ogni fondo offerto nel piano. Vi è un obbligo giuridico di fornire un prospetto sul titolo proprio del datore di lavoro se viene offerto nel suo piano.
Il piano di riepilogo, o SPD, è definito dal Dipartimento del Lavoro degli Stati Uniti come documento che fornisce "i fatti più importanti di cui hanno bisogno per conoscere il loro pensionamento e la salute i piani di prestazione, incluse le regole del piano, le informazioni finanziarie ei documenti relativi all'operazione e alla gestione del piano. "Il requisito della SPD è necessaria per qualsiasi piano di previdenza coperto dalla legge sulla sicurezza dei redditi da lavoro dipendente (ERISA). All'interno, il provider di piano deve divulgare i requisiti di ammissibilità dei dipendenti, come vengono calcolati i benefici, stipulando orari e dettagli su come presentare richieste di prestazioni. Se si modifica un piano 401 (k), il datore di lavoro è tenuto a fornire a tutti i partecipanti un riepilogo delle modifiche dei materiali che descrivono le modifiche e il modo in cui influenzano il piano.
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Riepilogo Rapporto annuale
Le relazioni annuali riepilogative sono depositate presso il Dipartimento del Lavoro e includono informazioni finanziarie sulle attività del piano 401 (k). Questi rapporti sono spesso chiamati "rapporti 5500", per il fatto che sono depositati sul modulo di governo 5500.Altre informazioni
Ogni dipendente ha il diritto legale, su richiesta scritta, all'amministratore del piano 401 (k) , i seguenti rapporti o informazioni sul datore di lavoro:
- Un'altra copia della descrizione del piano riepilogativo, della relazione annuale riepilogativa o di una copia completa della relazione annuale nella sua interezza.
- Copie di tutti i documenti archiviati dal piano 401 (k) presso il Dipartimento del Lavoro, compresi i contratti di assicurazione, gli accordi di contrattazione collettiva e le descrizioni dei piani.- Un elenco completo delle organizzazioni dei datori di lavoro e dei dipendenti che sponsorizzano il piano 401 (k), inclusi gli indirizzi. L'amministratore del piano ha il diritto di addebitare un importo ragionevole per le copie di queste informazioni.
- Se il datore di lavoro sceglie di iscriversi automaticamente i propri dipendenti in un piano 401 (k), il datore di lavoro deve inoltre fornire una descrizione del processo di iscrizione automatica e dei diritti del partecipante.
Ricorso per mancanza di informazioni
Se un partecipante di piano 401 (k) non è in grado di ottenere alcuna informazione richiesta dall'amministratore del piano, le copie possono essere ottenute anche tramite richiesta scritta all'amministrazione del settore sicurezza del Dipartimento del lavoro (EBSA). I partecipanti sono addebitati una "tariffa nominale di copia" per il servizio.
La mia vecchia azienda offre un piano 401 (k) e il mio nuovo datore di lavoro offre solo un piano 403 (b). Posso ricompare i soldi nel piano 401 (k) a questo nuovo piano 403 (b)?
Dipende. Mentre le normative permettono il passaggio di beni tra piani 401 (k) e 403 (b) piani, i datori di lavoro non sono tenuti a consentire il rollover nei piani da loro mantenuti. Di conseguenza, il piano ricevente (o il datore di lavoro che sponsorizza / mantiene il piano) decide infine se accetta i contributi rollover da un 401 (k) o da un altro piano.
Ho difficoltà a trovare il mio ex datore di lavoro per distribuire il mio saldo 401 (k) al rollover. Puoi dirmi le ragioni per cui un datore di lavoro potrebbe ritardare le distribuzioni e se esiste un'agenzia governativa in grado di contattare per incoraggiare la distribuzione?
Se un dipendente coperto da un SIMPLE abbandona il suo datore di lavoro entro due anni e il suo nuovo datore di lavoro non ha un SIMPLE, cosa succede al piano? Può il dipendente farlo senza penalità o mantenerlo presso la vecchia società fino a quando i due anni scadono
Se un dipendente coperto da un SIMPLE lascia il suo datore di lavoro entro il termine di due anni e il suo nuovo datore di lavoro non avere un SIMPLE, cosa succede al piano?