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Le attività fiscali differite - quelle che sono tassate solo quando i fondi sono ritirati o l'attività è venduta - sono abbastanza comuni nella pianificazione di patrimoni e pensione. Alcune delle attività fiscali più diffuse sono le rendite e le singole posizioni di conto pensionistico. Ognuna di queste consente di risparmiare nel tempo attraverso investimenti senza dover pagare le tasse sugli utili lungo la strada.

Annuities fiscali

Una rendita fiscale differita è un veicolo d'investimento popolare per il risparmio per la pensione perché ti consente di guadagnare denaro nel tempo e di assicurare un reddito minimo per la pensione, tutto senza incorrere in imposte. Una rendita fissa funziona come un certificato di deposito (CD), guadagnando un tasso di interesse dichiarato. A differenza di un CD, non si segnalano gli interessi ogni anno sulla dichiarazione dei redditi. Una rendita variabile, che consente di investire fondi in investimenti fondi comuni denominati sub account, vi offre l'opportunità di guadagni di capitale sul mercato azionario senza una perdita annuale.

Quando prelevi i fondi da un contratto di rendita non qualificata dopo aver raggiunto l'età di 59. 5, sono dovute imposte su qualsiasi guadagno maturato. Per i contratti di rendita (IRA) qualificati, i prelievi effettuati dopo i 59 anni sono soggetti a imposta sul reddito, proprio come altri beni IRA.

Conti individuali di pensionamento

IRA sono probabilmente le attività fiscalmente più diffuse di proprietà di singoli individui. Questi conti offrono l'opportunità di aumentare i tuoi fondi nel tempo investendo in vari titoli, ad esempio titoli, fondi comuni di investimento, contratti obbligazionari e opzioni (con alcune limitazioni).

Anche se i contributi annuali sono limitati, riceverai una deduzione fiscale per i contributi nell'anno in cui si partecipa e i fondi crescono in tassa addebitata fino a quando non li ritiri dopo il raggiungimento dell'età di 59 anni.