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Un beneficiario contingente è qualcuno che riceve i proventi di una polizza assicurativa se la persona nominata come beneficiario primario è già morta. Un altro tipo di beneficiario contingente viene utilizzato con un dispositivo di pianificazione immobiliare noto come un account in fiducia. Con un conto di fiducia, il beneficiario contingente riceve i proventi del conto una volta determinate determinate condizioni stabilite dal proprietario dell'account. Le condizioni comuni in questo scenario includono il beneficiario che raggiunge una certa età, ad esempio 18, 21 o 25, o il beneficiario che si laurea in liceo o università.

Quando una persona acquista una polizza di assicurazione sulla vita, designa come suo principale beneficiario la persona a cui desidera ricevere la prestazione della politica alla sua morte. Inoltre, designa un beneficiario contingente che riceve il beneficio solo se la persona designata come beneficiario primario è già deceduta. I beneficiari contingenti vengono utilizzati anche nella pianificazione del pensionamento; una persona che apre un conto di pensionamento, ad esempio un IRA o un 401 (k), indica una persona a ricevere i suoi proventi se qualcosa gli succeda prima che il conto sia maturato.

La capacità di cambiare i beneficiari dipende dal fatto che una polizza assicurativa sia revocabile o irrevocabile. Con una politica revocabile, i beneficiari possono essere modificati; con una politica irrevocabile, i beneficiari non possono essere cambiati. Questa distinzione è importante per chiunque nel mercato dell'assicurazione vita, in quanto i beneficiari desiderati cambiano spesso negli anni, in particolare in situazioni di matrimonio, divorzio e morte. Il proprietario dell'account può sempre cambiare i beneficiari primari e contingenti in un conto pensionistico per qualsiasi motivo e per quanto necessario prima dell'arrivo del conto.

I conti di fiducia utilizzano anche beneficiari contingenti, ma a differenza delle polizze di assicurazione sulla vita o dei conti pensionistici, la ricezione delle loro attività non è contingente alla morte di un beneficiario primario. I conti di fiducia sono spesso utilizzati per lasciare i soldi ai bambini o ai giovani adulti ma con determinate condizioni allegate. La condizione più comune è che il bambino deve raggiungere una certa età, spesso 18 anni, ma talvolta più vecchia - questa distinzione è interamente a carico della persona che controlla la fiducia. Un'altra condizione possibile è che il bambino deve superare la scuola superiore o il college o lavorare a tempo pieno per un determinato numero di mesi o anni prima che riceva i proventi dell'account.

La gente utilizza account di fiducia con contingenze perché vogliono assicurare il beneficiario dell'account, di solito un figlio o un giovane adulto, ma è disposto a non ricevere il denaro finché non abbia raggiunto un punto della sua vita al quale ha più probabilità di usarlo con saggezza.Per questo motivo viene spesso utilizzata una combinazione di contingenze d'età e di contingenze storiche - come la laurea in liceo o università o l'atterraggio di un primo lavoro.