Uno dei principali vantaggi dei conti pensionistici è il differimento delle imposte sulle plusvalenze e sui dividendi. I proventi da investimenti generati da obbligazioni o azioni in un fondo comune non sono tassate come ricevute. Le plusvalenze, i dividendi oi pagamenti di interessi realizzati in piani 401 (k) o singoli conti pensionistici non sono tassati come realizzati da un fondo comune e distribuiti ai propri azionisti. Idealmente, un investitore smentisce le imposte fino a quando non sono necessarie distribuzioni per la pensione. L'imposta sul reddito pagato dopo la pensione generalmente tende ad essere inferiore alle percentuali pagate al Servizio Revenue Interno (IRS) durante gli anni lavorativi. Tuttavia, i pensionati ad alto reddito o gli investitori che guadagnano salariati che detengono titoli imponibili mantengono un interesse a ridurre al minimo il danno fiscale riscosso contro i proventi da investimenti.

I fondi comuni dei fondi fiscali cercano di ridurre l'onere delle imposte sui rendimenti totali. Questi portafogli adottano una serie di strategie volte a preservare i rendimenti dopo l'imposta. I seguenti fondi comuni utilizzano varie metodologie per aiutare gli investitori a mantenere più di quello che guadagnano.

Fidelity Intermediate Municipal Income Fund

Gli investitori di reddito in elevati tassi di imposta spesso si rivolgono a fondi obbligazionari senza tasse. I fondi obbligazionari comunali sfuggono alla tassazione federale, mentre i fondi specifici dello Stato offrono ai residenti un ulteriore vantaggio di un'esenzione dall'imposta sul reddito statale. Il Fidelity Intermediate Municipal Income Fund ("FLTMX") detiene una serie di obbligazioni di rating di investimento emessi da enti statali, contea o locali, i cui pagamenti per interessi non sono soggetti all'imposta sul reddito federale. Mentre i rendimenti dei fondi obbligazionari comunali sono tipicamente inferiori a quelli dei fondi obbligazionari imponibili, gli investitori in elevati tassi di imposta beneficiano di ricevere flussi di reddito che evitano la tassazione federale ea volte statale o locale.

FLTMX è composto da 1, 108 emissioni obbligazionarie con una durata media di 4.65 anni. I titoli di debito si estendono in tutti i 50 stati, con una ponderazione pari al 14,22% in obbligazioni emesse da o all'interno dello stato dell'Illinois. Il fondo offre una resa di 30 giorni del 1. 33% e un tasso di turnover del 14%, con un minore margine di capitale del 2015 di due decimi di un centesimo per azione.

T. Rowe Price Equity Index 500 Fondo

Gli investitori di crescita di grandi imprese sono attratti da fondi indicizzati per rapporti riduzioni di spesa e ritorni che hanno storicamente superato i portafogli gestiti. Morningstar ha completato uno studio che ha mostrato i fondi nazionali di crescita a capitale di grandi dimensioni che superano i fondi dell'indice solo il 16,9% del tempo su un periodo di dieci anni che termina il 31 dicembre 2014. Inoltre, i fondi dell'indice come il T. Rowe Price Equity Index 500 ("PREIX") e le ponderazioni dell'indice S & P 500. Poiché i componenti di un indice vengono raramente rimossi dal benchmark, i fondi di indice utilizzano successivamente strategie di acquisto e di mantenimento che offrono rapporti di turnover ultra-bassi e riduzione delle distribuzioni minime di plusvalenze.

PREZZO ha premiato investitori azionari con tasso fiscale con un rendimento medio annuo complessivo dell'11,77% per cinque anni che si concludono il 31 maggio 2016. Il fondo ha pagato dividendi in media di $ 0. 0245 per azione nei primi quattro trimestri conclusosi il 29 giugno 2016, pur mantenendo un rapporto di spesa pari allo 0, 27%. Il fondo non è stato erogato in termini di plusvalenze a breve oa lungo termine nel 2015.

Fondo bilanciato Fiscale Vanguard

Il Fondo bilanciato Fiscale Vanguard ("VTMFX") offre alla crescita e ai ricercatori un cestino di le scorte che costituiscono il 51% del portafoglio, mentre le obbligazioni comunali rappresentano circa il 49% del portafoglio. Il fondo cerca un apprezzamento del capitale non realizzato a lungo termine. Attraverso il 31 maggio 2016, VTMFX ha realizzato perdite di capitale pari a 18 centesimi per azione (YTD) pari a -0. Il 65% del valore patrimoniale netto (NAV). Le perdite realizzate sono utilizzate per compensare le potenziali distribuzioni di plusvalenze pagate dal fondo.

Il aspetto del reddito del $ 2. 8 miliardi di fondi sono derivati ​​da 1, 496 titoli obbligazionari comunali classificati BBB o meglio. Le distribuzioni fiscali si accoppiano con versamenti moderati di dividendi per offrire agli azionisti ad alto reddito un modo per ricevere redditi e crescere il capitale. Evitare il pagamento dei guadagni di capitale riduce drasticamente il pezzo di guadagni che gli azionisti devono l'IRS.