Dal momento che i Health Savings Accounts (HSA) sono stati istituiti nel 2003 come parte del Medicare Prescription Drug, Miglioramento e Modernizzazione Act, sono diventati un'opzione sempre più popolare per i consumatori ei datori di lavoro che cercano di gestire i loro costi sanitari . I HSA combinano piani di assicurazione sanitaria deducibili con conti di risparmio fiscali. Con un piano di salute altamente deducibile (HDHP), generalmente pagate meno per mese sui premi, e il denaro sul conto di risparmio viene quindi utilizzato per contribuire a pagare i costi sanitari prima che la deducibilità venga rispettata. I contributi all'HSA sono deducibili dalle imposte e i prelievi sono privi di imposta quando vengono utilizzati per pagare spese mediche qualificate, incluse spese per l'odontoiatria e la visione, molti piani di assicurazione sanitaria tradizionali non possono essere coperti. Qui, rispondiamo alle domande che potresti avere sui conti di risparmio sanitario e su come funzionano.

Chi può aprire un conto Salute Salute?

Secondo le linee guida federali, è possibile aprire e contribuire a un HSA se:

• sono coperti in un piano sanitario ad alto danno nel primo giorno del mese (vedi domanda successiva)
• Non sono coperti da qualsiasi altro piano non HDHP (con alcune eccezioni per alcuni piani con una limitata copertura, come dentale, visuale e disabilità)
• Non sono iscritti a Medicare
• Non sono dichiarati dipendenti dal rendimento fiscale di qualcun altro

Che cosa è un piano di salute altamente deducibile?

Come suggerisce il nome, piani di alta salute deducibili (HDHPs) sono piani di assicurazione sanitaria con elevate detrazioni. L'IRS stabilisce ogni anno linee guida che sono adeguate per l'inflazione. Per il 2014 tutti i gruppi HDHP devono disporre di una franchigia minima di $ 1, 250 per gli individui e di $ 2, 500 per le famiglie e il massimo in tasca (comprese le franchigie, i co-pagamenti e la coassicurazione, ma non i premi) non può superare $ 6 , 350 per gli individui e $ 12, 700 per le famiglie.

Quanti soldi posso contribuire ogni anno?

L'IRS imposta i limiti che determinano l'importo combinato che tu, il tuo datore di lavoro e qualsiasi altra persona può contribuire al tuo HSA ogni anno. Per il 2014, gli importi massimi del contributo sono $ 3, 300 per gli individui e $ 6, 550 per la copertura della famiglia. Puoi aggiungere fino a $ 1 000 in più come un contributo "catch-up" se sei all'età di 55 anni o più alla fine dell'anno fiscale. I contributi sono riportati sul modulo IRS 8889 e Form 1040.

Come posso utilizzare i soldi?

I fondi del tuo HSA possono essere utilizzati per pagare le spese mediche qualificate sostenute da voi, dal tuo coniuge e dai tuoi familiari. L'IRS stabilisce che cosa è e che cosa non è una spesa medica qualificata, dettagliata nella pubblicazione IRS 502, spese mediche e dentali. In generale, le spese qualificate includono gli importi versati per la diagnosi, la cura, la mitigazione, il trattamento o la prevenzione delle malattie e trattamenti per le condizioni che interessano qualsiasi parte o funzione del corpo.Le spese per ragioni cosmetiche e le spese che beneficiano della salute generale (ad esempio, vacanze) sono esclusi.

La cura preventiva è coperta da un HDHP?

Sì. Secondo la normativa sanitaria attuale, la maggior parte dei piani deve coprire una certa assistenza preventiva senza alcuna franchigia o co-pagamento. Quindi, anche se il tuo piano ha una detrazione alta, cure preventive, come le fisiche annuali, le visite di bambini e le vaccinazioni di routine sono coperti senza alcun costo per te. Chieda al vostro fornitore di assicurazione sanitaria un elenco corrente dei servizi preventivi.

Che cosa succede se utilizzo i miei fondi HSA per una spesa sanitaria non qualificata?

Se prelevi fondi per una spesa non qualificata prima di trasformare 65, dovrai pagare le tasse sul denaro (verrà tassato come reddito) più una penalità del 20%. Se sei più di 65 anni o sei disabile in qualsiasi età, dovrai pagare le tasse sull'importo, ma non sulla penalità.

Che cosa succede se non usi tutti i soldi entro la fine dell'anno?

Tutti i soldi che si trovano nel tuo account alla fine dell'anno rimangono sul tuo conto per pagare le future spese mediche qualificate. Il conto appartiene a te; anche se cambiate piani di assicurazione sanitaria, cambiate posti di lavoro o ritirate, i fondi rimangono sul tuo conto e sono tuoi da usare.

Come posso impostare un HSA?

Avrete bisogno di un HDHP prima di impostare un conto Salute Salute. Una volta che è in atto, è possibile contattare il reparto risorse umane del tuo datore di lavoro se il tuo datore di lavoro offre HSAs. In caso contrario, rivolgersi alla tua compagnia di assicurazione sanitaria per i dettagli sulla creazione di un'HSA tramite la sua banca raccomandata o per un'unica istituzione finanziaria. La tua banca o un'unione di credito locale può offrire HSA e ti può fornire informazioni di iscrizione. È anche possibile guardare online (provare una ricerca su Internet per "provider HSA"). Una volta selezionata una banca, il processo di iscrizione è abbastanza semplice e comporta l'esecuzione di un'applicazione e il finanziamento dell'account. Dopo di che, puoi iniziare a utilizzare i fondi per spese mediche qualificate.

La linea inferiore

HSA vale la pena di indagare come un modo per risparmiare denaro per la sanità. Se stai considerando uno e attualmente hai un'assicurazione sanitaria tradizionale, guarda se avresti salvato il denaro l'anno scorso se avessi avuto un HSA invece che il piano che hai ora. Se il tuo piano non copre la cura odontoiatrica o visiva - e hai spese significative in queste aree - un HSA potrebbe essere particolarmente utile. D'altra parte, se sostenete sostanziali spese sanitarie per la cure mediche standard, il piano di salute ad alta durevolezza richiesto per aprire un HSA potrebbe non essere la scelta giusta per te. Per ulteriori informazioni, leggere Confronto tra risparmi di salute e conti di spesa flessibile .