I proprietari di piccole imprese tendono ad essere ultra-concentrati sulle operazioni quotidiane. Sono consumati assicurando che i prodotti e / oi servizi siano consegnati ai clienti e individuando i modi per crescere. Questi imprenditori tipicamente sono persone molto guidate, per certo, ma molti non riescono a concentrarsi su se stessi e sul proprio futuro finanziario - in particolare la pianificazione del pensionamento. È qui che la conoscenza e l'abilità di un consulente finanziario possono essere preziosi. (Per ulteriori informazioni, vedere: I proprietari di piccole imprese necessitano di consulenti finanziari? )

Nel tuo ruolo di consulente, puoi aiutare i proprietari di affari a fare un passo indietro e guardare l'immagine grande. E tu puoi aiutarli a capire che hanno bisogno di pianificare in modo che tutto il loro duro lavoro paga per se stessi ei loro familiari. La buona notizia è che ci sono molte opzioni di piano di pensionamento che è possibile offrire ai vostri clienti di piccole imprese. (Per ulteriori informazioni, vedere: Piani che il proprietario di piccole imprese può stabilire .)

La pensione di lavoro semplificata è destinata ai proprietari di piccole imprese e ai lavoratori autonomi (anche a coloro che impiegano altri). Può essere utilizzato da proprietari, partnership e aziende, ed è facile da stabilire e da mantenere. Questo piano offre anche una grande flessibilità perché può essere stabilito e finanziato per l'anno fiscale precedente fino alla data di presentazione della dichiarazione dei redditi aziendali (incluse le estensioni di archiviazione). (Per le relative letture, vedere:

I vantaggi di un IRA semplice

.)

Tutti i contributi a un SEP-IRA sono fatti dal datore di lavoro e sono deducibili come spese aziendali. I datori di lavoro possono contribuire fino al 25% del compenso di un dipendente, fino a un massimo di $ 53.000 per il 2015. I prelievi dal piano sono disponibili in qualsiasi momento e generalmente soggetti a imposte sul reddito; una penalità di ritiro anticipato del 10% può essere inflitta se il partecipante al piano è inferiore a 59 ½. Il SEP-IRA può essere ricondotto ad un tradizionale conto pensionistico individuale.

questo può diventare piuttosto costoso. (401 (k)

Un piano solo 401 (k), conosciuto anche come un piano indipendente 401 (k), è (per ulteriori informazioni, vedere:

SEP-IRAs: Contributi .) destinato ad individui indipendenti e imprenditori senza dipendenti diversi da un partner di affari o coniugi. Può essere utilizzato da soli proprietari, partnership e aziende. Non è richiesta una amministrazione minima o nessuna, anche se una volta che le attività di piano hanno colpito 250.000 dollari, il gestore deve presentare il modulo 5500 con il servizio Revenue interno (questo non è difficile).(Per ulteriori informazioni, vedere: Independent 401 (k) s: sono piani qualificati?

) Entrambi i contributi dei dipendenti e dei datori di lavoro possono essere effettuati. Il dipendente può deferire 18.000 dollari di stipendio per il 2015 (24.000 dollari se più di 50 anni in qualsiasi punto durante l'anno) e il contributo totale massimo per dipendente è di $ 53.000 ($ 59.000 per 50 anni e più). Inoltre, il datore di lavoro può effettuare contributi per la ripartizione dei profitti, che sono una spesa di lavoro deducibile; i deferori dei dipendenti passano attraverso le dichiarazioni dei redditi dell'individuo. Se il documento di piano lo permette, i prestiti possono essere prelevati da un solo 401 (k). (Per ulteriori informazioni, vedere: Vantaggi di Independent 401 (k) s

.)

Il solo 401 (k) deve essere posto entro la fine dell'anno civile per poter essere utilizzato l'anno, il che significa che il piano deve essere stabilito entro il 31 dicembre 2015 per poter beneficiare di contributi deducibili per il 2015. I contributi dei dipendenti devono essere effettuati entro la fine dell'anno civile, ma i contributi del datore di lavoro possono essere differiti fino alla data dell'anno precedente la dichiarazione dei redditi è stata depositata (incluse le estensioni). Similarities Il piano SEP-IRA e il solo 401 (k) sono facili da aperta e disponibile presso la maggior parte delle grandi aziende, tra cui il gruppo Vanguard, Fidelity Investments, Charles Schwab Corp. (SCHW

SCHWCharles Schwab Corp44 69-0 29% T. Rowe Price Group Inc. (TROW TROWT Rowe Price Group Inc.95. 03 + 0. 49%

Creato con Highstock 4. 2. 6 ) e altri. Entrambi i piani offrono molta flessibilità in termini di tipi di veicoli d'investimento che possono essere utilizzati, inclusi fondi comuni, fondi scambiati, fondi chiusi, azioni individuali e obbligazioni. Ciascuno inoltre avrà alcuni investimenti e transazioni vietati e si dovrebbe parlare con l'amministratore per assicurarsi di comprendere le regole. (Per ulteriori informazioni, vedere:

3 Regole del pensionamento per conoscere

.) Differenze La formula di finanziamento è la differenza più grande nei due piani. I livelli di contribuzione di SEP-IRA si basano su una percentuale del reddito dei dipendenti fino ad un massimo del 25% (funzionalmente il 20% per un solo titolare che presenta un programma C). Ciò significa che un dipendente che guadagna $ 100.000 potrà contribuire $ 25.000 alla SEP-IRA per l'anno; se il reddito di quel dipendente è sceso a $ 30.000 l'anno successivo, anche il contributo ammissibile diminuirà - ad un massimo di $ 7,500 l'anno. I livelli di contribuzione solo 401 (k), d'altro canto, non sono legati al reddito. Un dipendente può contribuire fino a $ 18.000 (o $ 24.000 se 50 o più), indipendentemente da quanto fa. Ciò significa che il dipendente il cui reddito è sceso a 30.000 dollari potrebbe deferire più del doppio rispetto a un solo 401 (k) come poteva per un SEP-IRA. Nella maggior parte delle situazioni, il solo 401 (k) consentirà un maggiore contributo dei dipendenti - anche senza la componente di ripartizione dei profitti. .

Due grandi opzioni Il piano può essere un ottimo strumento per i professionisti indipendenti di consulenti finanziari.Per esempio, diciamo che hai un cliente che non ha iniziato alcun tipo di piano di pensione per se stesso e che si rende conto di quello che deve più in imposte per l'anno precedente di quanto previsto. Anche se l'anno civile è finito, il cliente può ancora stabilire e finanziare un SEP-IRA fino alla data di presentazione del suo dichiarazione dei redditi. L'istituzione del piano prevede una deduzione fiscale aggiuntiva e costringe il cliente a prendere quel primo passo verso il finanziamento di un piano di pensionamento aziendale. Se hai clienti che lavorano in proprio, oltre ad avere un lavoro regolare, uno dei piani può essere un modo per permettere loro di allontanare un po 'più per la pensione e offrire una deduzione fiscale contro questo reddito da lavoro autonomo. Quale piano ha più senso variano a seconda del cliente e dipenderà da fattori come quello che risparmiano nel piano di pensionamento sponsorizzato dal datore di lavoro.

Per i professionisti indipendenti ad alto reddito, quali medici e avvocati, il solo 401 (k) può essere combinato con un piano pensionistico per consentire al cliente di abbandonare un sacco di soldi per la pensione e realizzare significativi risparmi fiscali.

La linea inferiore

I proprietari di piccole imprese e gli individui indipendenti sono responsabili del finanziamento del proprio pensionamento. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Come i consiglieri possono toccare la nicchia del medico ). Il SEP-IRA e il solo 401 (k) sono due grandi strumenti per aiutare questi individui a raggiungere questo obiettivo. Come consulente finanziario, è possibile aggiungere valore aiutando questi clienti a implementare il piano appropriato per la loro situazione. (Per ulteriori informazioni, vedere: 10 Vantaggi fiscali per i lavoratori autonomi

.)