Gli obiettivi di pianificazione dei beni per i singoli individui ad alto valore netto includono la protezione delle eredità per gli eredi, la minima imposizione delle tasse sulle proprietà, evitando il processo di verifica e nominando il fiduciario giusto. Le seguenti informazioni dovrebbero essere considerate come un punto di partenza per scegliere l'avvocato di pianificazione della proprietà giusta. Purtroppo, alcuni non agiscono nel migliore interesse dei loro clienti. Talvolta si optano per un percorso che offre loro la maggior parte delle opportunità di reddito, non ciò che ridurrà i costi e garantisce che le attività finiscano nelle mani giuste.

Minimizzare le tasse sulle proprietà

Questa è una vasta categoria che può essere suddivisa in imposte sul reddito, tasse di donazione, tasse immobiliari e tasse di salvataggio. Quando escludi le imposte sul reddito da questa lista, il gruppo rimanente di tre viene indicato come tasse di trasferimento di patrimonio. Per ogni tipo di imposta all'interno di tale gruppo, le imposte federali sono pari al 35% del valore di qualsiasi misurazione. C'è anche quello che si chiama un credito unificato, che riguarda un'esenzione fiscale fino a 5 milioni di dollari. (Per ulteriori informazioni, vedere: Cosa sono le tasse dei regali? )

Ad esempio, con le tasse sui regali c'è una tassa del 35% del valore del regalo, ma i primi 5 milioni di dollari non sono imponibili grazie all'esenzione fiscale del dono. Puoi anche offrire doni fino a 14.000 dollari all'anno per singolo (a tante persone che vuoi) senza essere tassati. Questi sono chiamati doni annuali di esclusione. Essi non contano per l'esenzione fiscale del dono per la vita di 5 milioni di dollari.

Le stesse regole si applicano alle tasse immobiliari, ma l'esonero fiscale di 5 milioni di dollari è diminuito del valore dei doni che hai dato per tutta la vita. Ad esempio, se hai donato 3 milioni di dollari di doni utilizzando l'esenzione fiscale per la vita, allora la tua esenzione fiscale sarà ora di $ 2 milioni invece di $ 5 milioni. (Per ulteriori informazioni, vedere: 4 modi per ridurre al minimo le tasse sulle proprietà .)

Le tasse di trasferimento che escludono la generazione vengono pagate ogniqualvolta tu dà la proprietà a un figlio o un grandissimo figlio. Ancora una volta, l'imposta pagata è basata sul 35% del valore del dono e c'è un'esenzione fiscale fino a 5 milioni di dollari. Nel caso in cui si sta chiedendo, questa tassa esiste perché i concessori (creatori di una fiducia) non escludono la generazione successiva al fine di evitare obblighi fiscali.

Per tutte le sopra indicate tasse, è possibile che il tuo stato imponga anche le tasse. Controlla con il tuo stato per scoprirlo.

Pianificazione incapacità

Se hai lavorato tutta la tua vita per salvare la pensione e per trasmettere un'eredità, ma quella eredità è stata rovinata, saresti furioso. Evitiamo quella situazione. In caso di inabilità (incidente, malattia, invecchiamento) durante la tua vita, si desidera assicurarsi: (Per ulteriori informazioni, vedere: Puoi fidarsi del tuo fiduciario? )

• Assicurare i dipendenti
• Nominare un fiduciario
• Garantire la gestione ordinata della tua proprietà
• Specificare il trattamento di fine vita se in uno stato vegetativo permanente

obiettivi, sarà necessario assicurarsi che siano adottati determinati passaggi.

Assegnazione di un potere durevole a:

• Gestire i tuoi conti bancari
• Acquistare e vendere proprietà
• Gestire altre attività
• Aprire la tua posta

> Determinare il trattamento medico (compresi la selezione del medico e dell'ospedale)

• Determinare la cura a lungo termine
• Determinare corsi specifici di trattamento
• Assegnare una legge sulla trasportabilità e la responsabilità assicurativa

(HIPAA) : Accedi alle tue informazioni mediche protette

• Completa una Volontà Vivente a:

Indica se vuoi che un tubo di alimentazione sia stato rimosso

• Arresti il ​​trattamento per consentire una morte naturale
• Crea una Trust Revocable a:

Assegnare un trustee successore

• Creare una dichiarazione di custodia a:

Determinare chi si occuperà di bambini minori

• Evitare Probate

Come accennato nell'introduzione, molti avvocati di pianificazione immobiliare porteranno tu verso una volontà tradizionale. Perché? Perché avranno più beneficio da quello che avrebbero avuto se avessi una fiducia viva. Attenzione ai procuratori di pianificazione immobiliare che cercano di venderti sull'idea che una fiducia viva sia più costosa e non sia quindi una scelta migliore di una volontà. Una fiducia viva è più costosa in anticipo, ma non nel lungo raggio. Se si desidera evitare costi finanziari e di tempo inutili, è necessario evitare il processo di verifica. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Dovresti mettere la tua fede in fede? ) Per raggiungere questo obiettivo, devi semplicemente optare per una fiducia viva. Dal momento che è una fiducia, non tutto sarà nel tuo nome, il che significa che puoi ignorare la verifica. Nonostante tutto ciò che è nel tuo nome, avrai ancora il controllo delle proprie risorse mentre sei vivo (puoi nominare un successore in caso di incapacità).

Una fiducia viva offre anche altri vantaggi. Se si tratta di una fiducia revocabile, può essere modificata, modificata o revocata in qualsiasi momento. Una fiducia revocabile inoltre qualifica come fiducia concedente, che vi permetterà di spostare i beni dentro e fuori dalla fiducia senza pagare le tasse. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Creazione di un trust di fiducia reversibile .) Se sei interessato a come un potenziale beneficiario si comporterà con la sua eredità, puoi impostare dei limiti. Ad esempio, è possibile impostare una limitazione che il beneficiario potrà utilizzare solo l'eredità per scopi di salute o di istruzione. È inoltre possibile nominare un fiduciario indipendente che dovrà approvare tutte le distribuzioni.

Per garantire che i tuoi beni finiscano nelle mani giuste, assicurati di creare una fiducia appositamente progettata in cui le parti della fiducia rimarranno nel nome di fiducia e trasferiranno a ciascun erede quando si muore. Questo impedirà a un coniuge di trasferire i beni ai propri figli da un matrimonio precedente.Inoltre, esso impedirà che il coniuge trasferisca i beni a un nuovo coniuge. Inoltre, questo tipo di fiducia proteggerà i tuoi eredi dai creditori e dal fallimento.

. La linea di fondo Ora conosci le basi su come ridurre al minimo le imposte immobiliari, pianificare l'evento di incapacità, evitare il processo di verifica e proteggere i vostri destinatari da intenzioni immorali. Queste informazioni dovrebbero essere utili quando assumono un avvocato di pianificazione immobiliare.