Se hai ereditato un account IRA da un genitore o da qualsiasi altro familiare che ti ha nominato un beneficiario dell'account, assicuratevi di non aver bisogno di trasformare il tuo account IRA nella proprietà - indipendentemente da ciò che dice la volontà o come l'esecutore della volontà interpreta la volontà.

Se la volontà chiede che "denaro contante" sia distribuito tra i membri della famiglia, questo non include l'account IRA. "In nessun caso ti verrà richiesto di fornire all'organizzatore i proventi dell'IRA.

La designazione del beneficiario, supponendola nomi direttamente, sostituisce qualsiasi disposizione della volontà. Anche se la volontà si afferma di lasciare la mia IRA rollover o la mia IRA nella mia proprietà, la designazione del beneficiario ha la precedenza. . Beneficiari

Questo è un buon consiglio da tenere presente quando si considerano i beneficiari del tuo account IRA o 401 (k). La designazione di un beneficiario primario è di massima importanza. Se è il tuo coniuge o il tuo bambino / figli che vuoi lasciare il tuo account IRA, la designazione come beneficiari è necessaria. Un'altra cosa importante da ricordare è mantenere aggiornata l'elenco dei beneficiari IRA e 401 (k) in base alla modifica della situazione della famiglia.

La volontà che richiede la distribuzione in denaro da parte dei membri della famiglia si riferisce alle attività probate del discendente. "Le attività che passano per la designazione del beneficiario non sono patrimoniali e non sono pertanto soggette ai termini della volontà", ha dichiarato Michael Delgass, consulente finanziario con Sontag Advisory a New York. "Un account IRA è l'esempio più comune di questo tipo di asset. Queste attività hanno un accordo contrattuale con l'ente che li detiene (qui, il custode dell'IRA) che richiedono che tale entità paghi loro il beneficiario. “

Cash on Hand

IRA e, per impostazione predefinita, IRA ereditati sono conti fiscali differiti. Ciò significa che l'imposta viene pagata quando il titolare di un account IRA o il beneficiario, nel caso di un account IRA ereditato, prende distribuzioni. Le distribuzioni IRA sono considerate redditi e come tali sono soggette a imposte applicabili. Se la volontà si riferisce a "liquidità a disposizione" da distribuire tra i membri della famiglia, le distribuzioni IRA non sarebbero considerate "in contanti. "

" Il denaro in mano si riferisce a contanti prontamente accessibili e poiché le distribuzioni IRA sono imponibili, personalmente non includere quello in COH ", ha affermato Adam Harding, consulente finanziario a Scottsdale, Arizona.

Nel caso di IRA ereditarie, la designazione primaria del beneficiario ha la precedenza su qualsiasi direzione della volontà.Se l'esecutore della proprietà chiede al beneficiario primario dell'IRA di consegnare l'IRA di nuovo alla proprietà che non è un'adeguata azione da intraprendere. Tu, come beneficiario primario, hai tutti i diritti di ereditare l'IRA del tuo antenato. Se dovessi effettivamente cedere l'IRA ereditata e darlo alla proprietà, pagherebbe le tasse. "Se dovreste contanti nell'Ira e consegnarli alla sua proprietà, sareste costretti a pagare le tasse su di essa per perdere la tua eredità", ha dichiarato Arie Korving, consulente finanziario con Korving and Company a Suffolk, Virginia . La linea inferiore

Conserva l'IRA ereditata e sii consapevole delle politiche di distribuzione e delle tasse sulle distribuzioni. IRA ereditati devono essere distribuiti entro cinque anni dalla loro ricezione o che il periodo di tempo può essere esteso in modo che le risorse ereditarie possano essere distribuite sull'aspettativa di vita del beneficiario. In entrambi i casi, la distribuzione da un IRA ereditato è considerata reddito e tassata di conseguenza. (Vedi anche:

11 cose che non conoscete per IRA

.)