Non ti senti troppo male. Tutti commettiamo errori. La buona notizia è che si può avere qualche tempo per fare le correzioni corrette.
L'IRS fornisce un'estensione automatica di sei mesi per correggere i contributi in eccesso se archivi il tuo reddito federale entro il termine del 15 aprile. Ciò significa che il coniuge avrà fino a metà ottobre per correggere il contributo in eccesso. Se il contributo in eccesso rimanga nel Roth IRA dopo questo termine, il coniuge dovrà pagare l'IRS una penalità del 6% sul contributo in eccesso. Questo 6% viene valutato per ogni anno l'eccesso rimane nell'IRA.
Per correggere un contributo in eccesso di Roth IRA, il contributo in eccesso deve essere rimosso dal Roth IRA insieme a qualsiasi guadagno (o meno qualsiasi perdita). Il custode dell'IRA può richiedere al coniuge di compilare un modulo di richiesta di distribuzione (o di restituzione di richiesta eccedente). Alcuni custodi ti aiuteranno a calcolare i guadagni sul contributo in eccesso. Se questo è l'unico contributo al conto, il calcolo dei guadagni sarà facile. In generale, i guadagni saranno determinati sottraendo (dal saldo corrente) tutte le tasse e l'importo che è stato contribuito.
La correzione in eccesso verrà segnalata al coniuge e all'IRS sul Form 1099-R. Se il contributo in eccesso viene corretto nell'anno in corso, il 1099-R verrà inviato al vostro coniuge il prossimo gennaio. Da non preoccuparsi. L'IRS non richiede di allegare il modulo 1099-R al tuo dichiarazione dei redditi, a meno che non vi siano imposte federali trattenute dalla distribuzione delle segnalazioni. Tutti gli utili saranno imponibili nell'esercizio in corso (l'anno per il quale è stato effettuato il contributo), il che significa che se hai già presentato il tuo reddito federale, potrebbe essere necessario presentare un riscontro modificato per includere eventuali guadagni. Questo sarà indicato con un "P" in
del Form 1099-R.
Si consiglia di consultare il proprio professionista fiscale per garantire che tutti i requisiti siano soddisfatti.
Questa domanda è stata risolta da Denise Appleby. (contatta Denise)
È Il ex coniuge di mio marito a ricevere i benefici pensionistici del mio coniuge?
Le regole variano tra i benefici pensionistici. In alcuni casi, perché sei l'attuale coniuge, verrà considerato come beneficiario per impostazione predefinita. Questo sarebbe così anche se il coniuge chiamava qualcun altro come beneficiario. Tuttavia, un beneficiario nominato può contestare le disposizioni di default, con conseguente costi legali e un ritardo nella ricezione delle risorse ereditate.
Il mio coniuge è il principale beneficiario della mia IRA. Ho anche un beneficiario contingente. Può il mio coniuge trasferire ancora la mia attività IRA a un proprio IRA?
Un coniuge che è il solo beneficiario primario di un'IRA può sempre trattare l'IRA come suo. Il beneficiario contingente su un IRA non viene mai preso in considerazione a meno che il beneficiario primario non precede il proprietario dell'IRA o il beneficiario primario declina le attività.
Il mio coniuge ha poco / nessun reddito. Posso contribuire alla IRA del mio coniuge?
Sì. Puoi fare un contributo tradizionale di IRA al tradizionale IRA del tuo coniuge perché hai un compenso idoneo. Non esiste un limite di reddito per contribuire ad un IRA tradizionale. Tuttavia, anche se il tuo reddito non ti impedisce di fare un contributo tradizionale di IRA, potrebbe renderti ineleggibile di prendere una deduzione per il contributo tradizionale di IRA o di fare un contributo di Roth IRA.