I tuoi clienti probabilmente cambieranno i lavori un certo numero di volte nel corso della loro carriera. Una delle decisioni che è fondamentale è che cosa fare con il loro piano di pensionamento 401 (k) o con contributi definiti simili come un 403 (b) o un 457. Tipicamente, ci sono quattro opzioni da considerare:

• Roll it over un IRA con un custode esterno.
• Riavviarlo a un nuovo piano 401 (k) del datore di lavoro.
• Lasciate i soldi investiti nel loro vecchio piano del datore di lavoro.
• Prendi una distribuzione.

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Ognuna di queste opzioni può avere il proprio posto. Diamo un'occhiata a ciascuno e come potresti consigliare ai tuoi clienti di procedere. ( ) Riducendo ad un IRA

Costi più bassi e più opzioni:

• A seconda delle opzioni disponibili in il vecchio piano del tuo cliente o il loro nuovo datore di lavoro (se è un'alternativa), un'IRA offrirà una più ampia selezione di opzioni di investimento che possono portare a un costo inferiore. Consolidamento di vecchi conti:
• Il rolling del vecchio 401 (k) ad un IRA offre ai tuoi clienti l'opportunità di consolidare questo e altri conti di pensione in un unico posto. Soprattutto se il tuo rapporto con questo cliente è nuovo, questo può essere un buon modo per aggiungere valore alla relazione. Le regole del fiduciario DoL e rollover all'IRA:
• Le nuove regole fiduciarie possono mettere un ammortizzatore in alcuni rollover da 401 (k) s alle IRAs. Se ciò comporta che il cliente paghi tariffe più elevate per gli investimenti nell'IRA, può essere richiesto un modulo di divulgazione BICE. C'è qualche speculazione che le regole fiduciarie metteranno un ostacolo sui rollover agli IRA. Se il cliente si sposta in una nuova azienda con un 401 (k) e se tale piano consente di eseguire il rollover, questo può essere una buona opzione se il piano offre un solido menu d'investimento e porta a bassi costi generali. Molti datori di lavoro più grandi hanno accesso a fondi istituzionali a basso costo ea trust collettivi che sono più economici di quello che può essere ottenuto tramite un'IRA.

Se il vostro cliente lavorerà oltre i 70 anni, 5, non dovrà prendere la loro distribuzione minima richiesta se non sono un proprietario del 5% o superiore della società e il loro datore di lavoro ha scelto di offrire questa eccezione. Inoltre, se il piano di questo datore di lavoro lo consente, il tuo cliente può anche fare un rollover inverso dalla propria IRA di qualsiasi denaro che è andato in origine su base pre-imposte. Ciò consente che il RMD di questi fondi venga differito fino a quando il cliente si ritirerà anche da questo datore di lavoro.

Inoltre, i soldi detenuti in un piano 401 (k) possono offrire una grande protezione ai creditori rispetto ad un IRA in alcuni Stati, se questo è un problema per il vostro cliente. (Per la lettura correlata, vedere:

Aiutare i clienti a evitare le mine di pensione.

)

Lasciare i soldi

Questa può essere una buona opzione se il vecchio piano 401 (k) del tuo cliente è ben gestito e offre un menu di fondi comuni di investimento a basso costo e altre opzioni di investimento. La stessa logica relativa alla capacità di alcuni datori di lavoro di negoziare tariffe molto basse e di offrire eccellenti opzioni a basso costo istituzionali si applica anche qui se applicabile a questo piano. Allo stesso modo, con la questione della protezione del creditore anche in questo scenario. Se il tuo cliente ha un saldo inferiore a $ 5 000, il suo vecchio datore di lavoro può costringerli a prendere una distribuzione. È importante fornire loro consulenza in termini di cosa fare con questo denaro. Anche se il vostro cliente ha una somma maggiore, il suo vecchio datore di lavoro potrebbe spostare i propri fondi ad un IRA progettato appositamente per gli ex dipendenti. Prendendo una distribuzione

Se il tuo cliente è più giovane di 59. 5 e prendendo una distribuzione dal loro piano di pensione, si otterrà una penalità del 10% oltre a tutte le imposte dovute. Ci sono una serie di eccezioni in cui la sanzione è rinunciata includendo per soddisfare un prelievo IRS, disabilità, spese mediche elevate senza rimborso e molti altri.

In genere, si consiglia di consigliare il proprio cliente per evitare di prendere una distribuzione imponibile, soprattutto se hanno un certo numero di anni per andare fino alla pensione. Ci sono due scenari da considerare per i clienti in termini di prelievi.

)

Separazione dal servizio all'età di 55 o più anni:

Se il vostro cliente si separa dal servizio con il proprio datore di lavoro durante l'anno in questione:

Come creare una politica di investimento in pensione che raggiungono l'età di 55 anni o successivamente, le distribuzioni dei loro 401 (k) non saranno soggette alla penalità del 10% se sono sotto i 59 anni. 5. Apprezzamento netto non realizzato:

• contiene stock aziendali apprezzati, potrebbe essere utile per utilizzare questa tecnica per questo stock. Invece di scorrere le azioni delle azioni sociali a qualsiasi IRA, possono prendere una distribuzione e pagare le imposte sulla base dei costi delle azioni. Quando vendono le azioni lungo la strada, pagheranno tasse a tassi di plusvalenza preferenziali, che possono portare a notevoli risparmi fiscali. La porzione di azioni non aziendali sarebbe stata arrotolata ad un'IRA per preservare il trattamento fiscale differito. La linea di fondo
• Aiutare i clienti a prendere la decisione migliore per quanto riguarda i loro vecchi piani 401 (k) quando lasciano un datore di lavoro è uno dei consigli più importanti che i consulenti finanziari possono fornire ai propri clienti. (Per la lettura correlata, vedere: Come scegliere tra un Roth o un Tradizionale 401 (k).