Le descrizioni appropriate del beneficiario sono una fase di pianificazione finanziaria critica che può essere facilmente trascurata dai clienti. Se gestito in modo improprio, questo può eludere le intenzioni di un cliente e causare problemi ai propri eredi. I conti pensionistici come i conti individuali di pensionamento (IRAs) e Roth IRAs, i piani di pensionamento sponsorizzati da un datore di lavoro, come un 401 (k), le polizze individuali di assicurazione sulla vita, pagabili sui conti bancari di morte e le rendite passano agli eredi del titolare del conto tramite la designazione beneficiaria. I consulenti finanziari devono lavorare con i loro clienti per garantire che le denominazioni dei beneficiari siano aggiornate e riflettano le intenzioni dei loro clienti. Oltre agli altri elementi del piano immobiliare del cliente, le denominazioni dei beneficiari possono assicurare che le attività nei conti applicabili passino agli eredi del cliente come previsto.

Sostituisce

Queste polizze di assicurazione sulla vita e gli altri conti applicabili passano agli eredi solo attraverso le denominazioni del beneficiario indipendentemente da ciò che viene indicato in una volontà. Ecco perché queste denominazioni sono denominate come sostituiranno. Ad esempio, se un cliente divorzia e poi si ricorderà e il loro intento è che il loro nuovo coniuge sia il destinatario del beneficio di morte di una polizza assicurativa vita, allora il cliente deve aggiornare la designazione beneficiaria della politica per riflettere questo desiderio. Se dovessero morire prima di farlo, l'ex-coniuge avrebbe ancora ricevuto i proventi, indipendentemente dalle intenzioni del cliente o da qualsiasi cosa dichiarata in una volontà o altrove. (Per ulteriori informazioni, vedere: Suggerimenti per la pianificazione della proprietà per i consulenti finanziari .)

Beneficiari primari e contingenti

In genere per una coppia sposata il beneficiario principale dei conti pensionistici e delle polizze vita sarà il coniuge superstite. Tuttavia, dovrebbe esistere un beneficiario contingente nel caso in cui il coniuge del conto o del contraente li anticipi. Questo può essere loro figli, fratelli, nipoti e nipoti o altri. Può essere più di un maggior numero di beneficiari primari e se uno muore il resto del conto o la prestazione di morte andrà a loro. Allo stesso modo possono esistere più beneficiari contingenti. I beneficiari contingenti sono un passo importante e spesso trascurato nel processo di pianificazione della proprietà e dovrebbe essere mantenuto in corso. Ciò assicurerà che i vostri beni passino ai rispettivi individui o entità.

La necessità di cambiare le denominazioni dei beneficiari può essere attivata da eventi normali come:

matrimonio

divorzio

• la morte di un coniuge > Nascita di un bambino
• Bambini che diventano abbastanza vecchi per gestire la ricchezza ereditaria
• Crescita del patrimonio netto
• Una marcata diminuzione del patrimonio netto
• Questi e altri eventi di vita dovrebbero comunque richiedere una revisione di tutti i beneficiari denominazioni per garantire che siano aggiornate, che allineano con i vostri desideri e che sono in sintonia con il tuo piano immobiliare complessivo.(Per ulteriori informazioni, vedere:
• Suggerimenti per aiutare i clienti con esigenze di assicurazione sulla vita
• .)

IRA ereditati Gli account IRA rappresentano un ottimo esempio di utilizzo delle denominazioni beneficiarie. Per i titolari di coniugi in genere ha senso indicare il loro coniuge come beneficiario primario. Alla loro morte il coniuge può poi trattare l'IRA come se fosse loro. Il conto passa con il deferro fiscale intatto e ogni distribuzione minima richiesta viene calcolata sulla base dell'età del coniuge ereditario. Mentre relativamente poche possedimenti raggiungeranno il livello in cui hanno bisogno di essere preoccupati per le tasse federali, la pianificazione appropriata dei beneficiari potenzialmente può salvare i loro beneficiari una qualche responsabilità fiscale relativa all'IRA e ai conti 401 (k). Definire beneficiari o beneficiari contingenti su questi conti che avrebbero la facoltà di ereditarli se non esiste un beneficiario di coniugi, consente ai beneficiari di aprire conti ereditari IRA. Se il titolare del conto avesse iniziato a prendere la distribuzione minima richiesta, i beneficiari dovranno continuare, ma possono prendere le distribuzioni in base alla loro aspettativa di vita, che consentirà di ridurre gli importi di distribuzione per i beneficiari più giovani. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Come gli Advisori possono proteggere IRA ereditati

.)

Esistono diverse regole che devono essere seguite quando si utilizza un'eredità ereditaria. Se vengono commessi errori durante questo processo, i beneficiari saranno costretti a liquidare i conti entro cinque anni e perdere l'opzione preziosa per allungare l'IRA per molti anni con distribuzioni relativamente minime. Questo può essere costoso da un punto di vista dell'imposta sul reddito. Educare i beneficiari La comunicazione è una parte importante di un piano di successo di successo. Le cose andranno molto più tranquillamente alla tua morte se i beneficiari della tua proprietà conoscono le tue intenzioni e cosa riceveranno. Ciò include la tua volontà e gli asset che passano attraverso la designazione del beneficiario. Non vi è alcun obbligo giuridico di essere notificati in anticipo e potrebbero essere motivi per mantenere un segreto. Il modo giusto di procedere varierà per situazione e la situazione di ogni famiglia deve essere gestita come opportuno. Tuttavia, se i beneficiari sono avvisati per i conti che sono in eredità oi benefici di morte che riceveranno, non sarete sorpresi da questo dopo la tua morte e il processo di risolvere la tua proprietà e andare avanti è più probabile che andiamo senza problemi.

Ruolo di consulenti finanziari

I consulenti finanziari dovrebbero essere direttamente coinvolti nell'aiutare i clienti a garantire che abbiano strutturato correttamente la loro pianificazione immobiliare (per maggiori informazioni: lasciare eredità ai bambini più facile di fatta .) a conformarsi ai loro desideri. Ciò implica assicurarsi che tutte le polizze assicurative e gli account siano dotati di designazione appropriata dei beneficiari. Inoltre, ciò comporta garantire il coordinamento di queste denominazioni beneficiarie con altre parti del piano immobiliare, come volontà e fiducia, per assicurarsi che tutto sia impostato come desideri del cliente.Questo ruolo coinvolgerà la collaborazione con altri consulenti del cliente come ad esempio un avvocato e agente di assicurazione di proprietà immobiliare nonché il loro consulente fiscale in alcuni casi.

Se il cliente desidera, il consulente finanziario potrebbe essere coinvolto nel coordinare riunioni periodiche di famiglia con i beneficiari adulti della proprietà del cliente come i figli e gli altri familiari. Queste riunioni possono contribuire a facilitare le comunicazioni sulle intenzioni del genitore e per assicurarsi che i membri della famiglia capiscano la situazione finanziaria generale dei loro genitori. Comunicare prima della loro morte può contribuire a facilitare un trasferimento regolare dei beni del genitore alla loro morte.

La linea inferiore I beneficiari di denominazione per i conti di pensionamento, alcuni conti bancari, le polizze vita e le rendite sono un passo fondamentale nella tenuta (per ulteriori informazioni, vedere: processo di pianificazione. I proventi di questi beni passano solo tramite una designazione beneficiaria indipendentemente da ciò che una volontà o un altro documento di pianificazione immobiliare potrebbe dire. I consulenti finanziari possono svolgere un ruolo fondamentale nel garantire che i clienti mantengano le definizioni aggiornate e che siano coerenti con i desideri generali del cliente. (Per ulteriori informazioni, vedere:

Definire una fiduciaria come beneficiario di pensionamento

.)