Se sei un tipico U. lavoratore che si avvicina al pensionamento, hai spostato denaro nel sistema di previdenza sociale attraverso le imposte sul lavoro o le tasse di lavoro autonomo per decenni. È possibile che tu e il tuo datore di lavoro insieme abbiano contribuito più di 200.000 dollari al sistema per tuo conto nel tempo. Se fai anche conto del valore temporale dei soldi su questi contributi, il tuo contributo totale al sistema potrebbe essere del doppio. Ora sta per avvicinarsi il tempo per trasformare le tabelle e determinare ciò che l'Amministrazione Sociale di Sicurezza (SSA) deve a voi. (Per la lettura di sfondo, vedere Introduzione alla sicurezza sociale .)

Naturalmente sappiamo due fatti: i benefici di sicurezza sociale non sono garantiti, e saranno necessarie alcune modifiche per mantenere il solvente del sistema in futuro, in quanto milioni di i baby boomers ritirarsi e cominciare a ricevere i loro benefici di sicurezza sociale. Mentre questi fatti aggiungono incertezza, è anche vero che la qualità del tuo pensionamento dipende dalla tua pianificazione - e devi cominciare a pianificare da qualche parte.

Un buon punto di partenza è scoprire l'importo dei benefici pensionistici che tutti i tuoi anni di contributi previdenziali ti danno diritto alla legge vigente. Esistono tre modi per farlo:

È possibile visitare un ufficio locale di previdenza sociale per ottenere un record dei tuoi guadagni di previdenza sociale tassati e una stima dei benefici per la pensione (anche se non prenderà in considerazione guadagni futuri o altre modifiche che potrebbe avere effetti sui tuoi versamenti). Qui puoi trovare un elenco di uffici.

1. Si può aspettare fino a quando decidete di iniziare a ricevere benefici e lasciare che l'SSA calcoli l'importo per te. Tuttavia, questo non ti aiuta a pianificare in anticipo. E mentre si può contare normalmente sulla SSA per determinare con precisione i vantaggi, si possono apportare errori.
2. È possibile calcolare i propri benefici utilizzando il processo passo passo descritto in questo articolo. Una volta che hai capito alcuni concetti di base, non è così difficile. Un vantaggio per calcolare i propri vantaggi è la capacità di prendere decisioni e sconti, come se si può permettersi di ritirarsi presto o di quanto è possibile aumentare i tuoi vantaggi continuando a lavorare. (Per ulteriori informazioni su questo argomento, vedere
3. Prelievo in anticipo: Quanto dovresti aspettare? ) Un'idea importante dietro la sicurezza sociale è che i lavoratori possano continuare a guadagnare vantaggi per ogni dollaro che pagano nel sistema pensionistico finché continuano a lavorare. - 3 ->

Fase 1: calibrare il tuo AIME

Un coniuge non lavorativo si qualifica per la metà dei benefici del coniuge di lavoro, in modo che ogni dollaro in più di un lavoratore guadagna in realtà può valere 1,5 volte i benefici.

Questa idea è incorporata nel primo passo, il calcolo dei tuoi guadagni mensili medi indicizzati (AIME).Comincia con la colonna relativa alla dichiarazione di sicurezza sociale che mostra annualmente l'anno "i tuoi imponibili di sicurezza sociale". Successivamente, moltiplica gli utili di ciascun anno per un fattore basato sull'indice nazionale di indebitamento medio (NAWI) per quell'anno. Questo modifica efficacemente i contributi degli anni passati per l'inflazione salariale, rendendoli più comparabili agli ultimi anni.

Social Security pubblica ogni anno una nuova tabella dei fattori di inflazione salariale, basata sull'attuale NAWI. La tabella che conta per il calcolo del bene è quella pubblicata nell'anno in cui si effettua 60. Ogni salario che guadagni dopo l'età di 60 anni può aumentare i tuoi benefici, ma viene assegnato un fattore di tabella NAWI di 1. 0000, il che significa che non sono adeguata per l'inflazione salariale futura. La tabella nella figura 1 di seguito riportata da Social Security Online aiuta a spiegare il calcolo AIME per un lavoratore nato nel 1951 che prevede di ritirarsi nel 2017 all'età di 66 anni. Si assume che il dipendente ha lavorato dal 1977 al 2016.

guadagno prima e dopo indice

anno
fattore	indici
fatturato 2005	90.000 guadagno nominale	> 1. 1631
104, 678	2006	94, 200	1. 1120
104, 749	2007	97, 500	1. 0637
103, 711	2008	102, 000	1. 0398
106, 058	2009	106, 800	1. 0557
112, 750	2010	106, 800	1. 0313
110, 146	2011	106, 800	1. 0000
106, 800	2012	110, 100	1. 0000
110, 100	Fonte: Amministrazione della Previdenza Sociale	La colonna 1 mostra i redditi annuali del lavoratore soggetti all'imposta sul reddito della previdenza sociale. La colonna 2 mostra i fattori di indice salariali pubblicati nel 2017. La colonna 3 mostra i guadagni annui indicati (colonna 1 X colonna 2). Si noti che il fattore di indice diventa 1. 0000 nel 2011, anno in cui il lavoratore ha 60 anni e rimane 1. 0000 durante il 2012. Non cambierebbe per gli anni futuri di reddito imponibile. Quindi, se intendi continuare a lavorare dopo l'età di 60 anni, proietti i tuoi guadagni imponibili nella colonna 1 e utilizza 1. 0000 nella colonna 2 per tutti gli anni futuri.	La Figura 1 mostra solo un segmento dei guadagni del lavoratore (2005-2012) di una storia di lavoro che ha durato 40 anni. L'SSA svolge un calcolo simile su tutti gli anni passati in cui sono stati pagati contributi. Successivamente viene utilizzata la media di tutti gli utili indicizzati dagli 35 anni più alti (dalla colonna 3 sopra). Per fare questo, è sufficiente aggiungere i 35 anni più alti e dividere 35, o per ottenere gli importi mensili prendete la somma e divisi per 420 (35 anni x 12 mesi) per arrivare al tuo AIME. In questo caso i precedenti 35 anni di guadagno superano fino a $ 3, 714, 380, per cui l'AIME sarebbe calcolato per $ 8, 843.

Fase 2: piegare i vantaggi

Il passo successivo è quello di convertire AIME in un importo di assicurazione primario (PIA) eseguendolo attraverso un calcolo chiamato "punti piegati". La previdenza sociale è concepita come un sistema di assicurazione sociale "progressivo", il che significa che sostituisce una maggioranza della retribuzione media mensile per i lavoratori a basso reddito rispetto a quelli dei lavoratori ad alto reddito.I punti piegati attuano questa inclinazione rispetto all'AIME di ciascun lavoratore.

Ci sono due punti piegati e entrambi sono regolati per l'inflazione ogni anno. I punti di piegatura per ciascun lavoratore sono quelli pubblicati nell'anno in cui il lavoratore diventa praticabile per prestazioni (età 62). Il calcolo qui sotto presuppone che il lavoratore abbia un AIME di $ 8,843 ed è idoneo alla pensione nel 2017. Per i lavoratori che hanno guadagnato guadagni nominali più elevati di quelli descritti, Social Security Online è una buona risorsa per determinare l'AIME.

Punto di curva

Punto di curva 2

Sopra il secondo punto di curva

Punto di piega	$ 791	$ 4, 768
-	AIME A seconda del punto di piega	$ 791	$ 3, 977
$ 0	Moltiplicatore costante *	90%	32%
15%	PIA Tier	$ 791 x. 90 = $ 711. 90	$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64
$ 4, 075 x. 15 = $ 611. 25	PIA	. 9 (791) +. 32 (4768-791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	Figura 2: * Questi moltiplicatori - 90%, 32% e 15% - sono fissati dalla legge e non cambiano ogni anno. I punti piegati sono indicizzati per l'inflazione, ma solo all'età di 62 anni. La PIA è effettivamente bloccata all'età di 62 anni.
Fonte: Amministrazione della Previdenza Sociale. Vedere i punti piegati più recenti a www. sicurezza sociale. gov / OACT / COLA / piaformula. html.	Fase 3: Adeguamenti alla PIA
Nel nostro esempio precedente, i benefici del lavoratore aumentano anche con gli aggiustamenti di costo di vita (COLA) per il 2013 a 2016. Questi COLA sono 1. 5%, 1. 7% 0% e 0,3% rispettivamente. La PIA risultante è
$ 2, 687. 30.

La PIA determina il beneficio mensile di previdenza sociale che verrà ricevuto nel primo anno di prestazioni da parte di un lavoratore che avvia le prestazioni a pieno (o normale) età pensionabile. L'età totale di pensionamento è di 66 anni per gli individui nati tra il 1943 e il 1954; aumenta di due mesi ogni anno per quelli nati dopo il 1954 e diventa 67 per quelli nati nel 1960 e successivamente. Un coniuge che qualifica per prestazioni sul lavoro di un lavoratore riceverà la metà della PIA del lavoratore, assumendo che lui o lei inizia benefici a tutta la età del pensionamento.

Ma che dire di un lavoratore che decide di iniziare a ricevere benefici prima di raggiungere la sua piena età di pensionamento? Prendiamo il caso di qualcuno nato nel 1955, passa nel 2017 all'età di 62 anni (la sua normale età pensionabile è di 66 anni e 2 mesi). Un vantaggio è ridotto 5/9 dell'1% per ogni mese prima dell'età normale di pensionamento, fino a 36 mesi. Se il numero di mesi supera 36, ​​il beneficio viene ulteriormente ridotto di 5/12 dell'1% al mese. In questo caso il vantaggio mensile di $ 1, 796. 10 sarebbe ridotto a $ 1, 436. 00 al mese. Ci sono quattro modi in cui il vantaggio di partenza può essere aumentato o ridotto in modo permanente dalla PIA calcolata all'età di 62 anni:

Primi benefici iniziali

. I vantaggi possono iniziare non appena l'età di 62 anni, ma sono ridotti permanentemente per ogni mese tra l'inizio dei benefici e l'età totale di pensionamento. Per i dettagli sulla riduzione, vedere la sezione

Vantaggi di vecchiaia di SSA per anno di nascita

• . Ritardare i benefici al di là della piena età pensionabile. I crediti pensionati ritardati possono aumentare in modo permanente i benefici e vengono aggiudicati ogni mese tra l'età completa di pensionamento e un successivo avvio di prestazioni.I dettagli possono essere trovati nella pubblicazione della SSA su "Crediti pensionati ritardati". Avviare presto e continuare a lavorare
• . Se si avvia benefici prima dell'età di pensionamento totale e continua a lavorare, l'SSA può detrarre la parte dei benefici che supera una soglia. I dettagli possono essere trovati nella pubblicazione della SSA, "È possibile lavorare e ottenere la sicurezza sociale allo stesso tempo". Tuttavia, tali deduzioni non sono permanenti. Quando si raggiunge l'età completa di pensionamento, la SSA ricalcola i tuoi vantaggi e ricompensa ogni deduzione. Continuare a lavorare, periodo. Anche se non iniziare i benefici presto, puoi aumentare i tuoi vantaggi continuando a lavorare fino a qualsiasi età. Ogni anno in cui i tuoi guadagni indicizzati sono superiori a uno dei 35 anni precedenti precedenti, incrementeranno i tuoi vantaggi. Tuttavia, dopo l'età di 60 anni non riceverai indici di salario e dopo l'età di 62 anni non riceverai l'indicizzazione dell'inflazione del punto di piega.
• . Tutti e quattro i punti sono relativi ai
• iniziali benefici per la sicurezza sociale. (Per ulteriori informazioni, vedere Stirare i risparmi rispettando i 70 anni. Tieni presente che una volta che i tuoi vantaggi iniziano, saranno aumentati ogni anno per la COLA. Se cominci a beneficiare all'età di 66 anni, la tua PIA (determinata all'età di 62 anni) aumenta automaticamente con i COLA applicabili dagli anni in cui si elabora 63 a 66.

Quindi, quale bene è questo calcolo? Se siete alla fine degli anni '50 e stiate avvicinando alla pensione, puoi creare un utile modello dei tuoi benefici futuri. Funziona meglio per eseguire questa operazione in un foglio di calcolo di Microsoft Excel, come segue: Utilizzando una recente dichiarazione sulla sicurezza sociale, elenca nel colonna A delle tabelle fogli di calcolo i redditi imponibili di sicurezza sociale anno dopo anno.

Elenca nella colonna B i fattori di aggiustamento NAWI più recenti (anno per anno) pubblicati dalla SSA.

Moltiplica le colonne A e B ed emette il risultato nella colonna C.

• Identifica in Colonna D i 35 valori più alti della colonna C. Aggiungere questi insieme e dividere la somma di 420 (420 mesi in 35 anni). Questo approssimerà il tuo AIME.
• Utilizza i punti piegati pubblicati di recente per convertire il tuo AIME in un PIA.
• È inoltre possibile riempire valori ipotetici per i redditi imponibili fiscali previsti per gli anni futuri fino a quando non si prevede di smettere di funzionare (per ulteriori informazioni, vedere
• Caratteristiche di Microsoft Excel per il finanziario ). Per essere conservatori, utilizzare un fattore di regolazione NAWI di 1. 0 nella colonna B per tutti gli anni futuri. Un consulente finanziario che capisce appieno questo processo può essere utile per verificare i tuoi calcoli, informarti su quando iniziare le prestazioni di sicurezza sociale e valutare i benefici futuri che si può prevedere di ricevere.

La linea di fondo

La comprensione di questo processo può consentire di avere maggiore fiducia nei confronti dei vostri vantaggi abbastanza sicuri, indipendentemente da eventuali azioni intraprese dal Congresso per affrontare i problemi di sicurezza sociale. La SSA ha investito enormi risorse nei record, nei sistemi e nel software richiesti per eseguire questi calcoli per milioni di americani.Come si può vedere, i benefici minimi diventano "bloccati" in base ai calcoli effettuati tra i 60 ei 62 anni. Quindi, una volta passati in quella fascia di età, potresti essere meno vulnerabile a tutte le modifiche apportate in futuro.