L'assicurazione sulla vita è sempre stata strumentale nel fornire alle famiglie e ai propri cari la sicurezza finanziaria alla morte di un pensionato, ma le sue proprietà uniche possono essere utilizzate in diversi modi. Nessun altro veicolo finanziario può fornire il livello di liquidità che l'assicurazione sulla vita fa per determinate situazioni di vita e di business quando l'accesso al capitale è essenziale.

Le proprietà uniche di assicurazione sulla vita

L'assicurazione sulla vita è un semplice accordo in cui una persona con un interesse assicurabile paga un premio per una compagnia di assicurazioni sulla vita in cambio della promessa di una prestazione di morte da pagare agli assicurati beneficiario. Con l'assicurazione sulla vita permanente, la politica offre anche una componente di valore in denaro, che consente l'accumulo delle quote premio non utilizzate per coprire i costi assicurativi. Ciò che rende l'assicurazione vita unico è il vantaggio fiscale concesso al proprietario della politica e ai beneficiari.

Il proprietario della polizza, che può essere o non essere assicurato, può accumulare valori in contanti con reddito privo di imposta. Il titolare può accedere ai valori in contanti per qualsiasi scopo, mediante ritiri o prestiti sulla politica, a titolo gratuito. Nel caso dei prelievi, il proprietario della polizza non paga le imposte federali sul capitale, che esce dalla politica prima dei guadagni. I prestiti non sono tassabili, ma se non vengono rimborsati, la prestazione di morte viene ridotta dall'importo del prestito. Infine, il beneficiario non paga le imposte sui proventi di morte. Le caratteristiche ei vantaggi fiscali dell'assicurazione sulla vita si combinano per fornire liquidità economica per gli individui e le imprese.

L'uso più fondamentale dell'assicurazione sulla vita è quello di fornire ai membri della famiglia sopravvissuti una fonte immediata di capitale alla morte di un pensionato. In molte situazioni, i beni di una famiglia possono essere legati in casa, un piano di pensionamento o forse un business. Senza un'altra fonte di capitale, la famiglia potrebbe essere tenuta a liquidare i beni per coprire le spese finali, pagare il debito o sostituire il reddito perso. L'assicurazione sulla vita fornisce la liquidità immediata che i membri della famiglia necessitano in modo da evitare di vendere beni.

Need Liquidity Needs

Per le famiglie con più grandi proprietà, i costi di liquidazione immobiliare possono essere abbastanza significativi per richiedere alla famiglia di vendere attività preziose, comprese le proprietà immobiliari. Ciò può essere particolarmente problematico per le famiglie che hanno bisogno di mantenere un'impresa come un business continuo. I proventi fiscali dall'assicurazione sulla vita possono essere utilizzati per compensare i costi di regolamento, che possono includere le tasse sulle tasse. Le famiglie spesso contano sulla liquidità fornita dai proventi di assicurazione sulla vita per preservare i beni per le generazioni future.I pianificatori di beni immobili tipicamente raccomandano che l'assicurazione sulla vita sia tenuta in una fiducia irrevocabile, che mantiene il ricavo da parte della proprietà. Altrimenti, i proventi potrebbero aumentare il valore della tenuta, il che aumenterebbe la tassa immobiliare.

Business Liquidity Needs

Le imprese usano l'assicurazione sulla vita come fonte di capitale quando una persona chiave o un partner muore. In molte aziende, la perdita di una persona chiave può influenzare i ricavi e il costo di trovare un rimontaggio può essere costoso. L'assicurazione sulla vita fornisce la liquidità necessaria durante la transizione. Se un socio di affari muore, la famiglia del defunto avrebbe diritto ad una quota dell'attività. L'assicurazione sulla vita, acquistata come meccanismo di finanziamento per un contratto di buy-sell, fornisce all'impresa la liquidità per acquistare l'interesse del partner deceduto dalla famiglia.

Assicurazione sulla vita aziendale

Le aziende acquistano un'assicurazione sulla vita sulla vita dei dipendenti come un modo per iniettare liquidità nell'attività. Le aziende che utilizzano politiche di assicurazione sulla vita di proprietà aziendale (COLI) tipicamente li finanzia con guadagni aziendali, ma la società non può sempre dedurre i premi come spese di business. Il valore monetario si accumula senza imposte e l'azienda può accedervi tramite prelievi o prestiti per qualsiasi scopo. COLI è spesso utilizzato per finanziare un piano di risarcimento differito di un esecutivo. Alla morte del dipendente, la società raccoglie la prestazione di morte fiscale, che può essere utilizzata per qualsiasi scopo.