Come con la maggior parte dei rapporti finanziari di Excel, i calcoli di rapporto di liquidità richiedono almeno due punti dati da fonti finanziarie esterne seguite da una breve formula di Excel. Esistono diversi rapporti di liquidità diversi; ognuno di essi viene utilizzato per dimostrare la capacità di una società di pagare gli obblighi di debito a breve termine. I due rapporti di liquidità più comuni sono il rapporto attuale e il rapido rapporto.
Per calcolare il rapporto corrente, individuare le attività correnti e le passività correnti dell'azienda guardando il suo stato patrimoniale più recente. Scegliere due celle consecutive all'interno di una colonna, ad esempio A2 e A3, e titolare rispettivamente "Asset" e "Passività". Immediatamente adiacente a quelle celle, in B2 e B3, inserire le cifre corrispondenti in bilancio. Il calcolo del rapporto corrente viene eseguito in una cella separata utilizzando la seguente formula: = (B2 / B3).
Il rapporto attuale di un'azienda evidenzia come efficacemente i prodotti possono essere trasformati in denaro e rappresentano una cifra critica nella valutazione della corporate governance. Tuttavia, fare attenzione a confrontare i rapporti attuali tra le industrie poiché i cicli di funzionamento possono variare in modo drammatico.
Il rapporto rapido è molto simile al rapporto corrente e può essere calcolato semplicemente aggiungendo un ulteriore passo al rapporto corrente. Questa volta, importare una terza variabile dal bilancio aziendale: le scorte. Utilizzando la stessa configurazione delle celle come prima, con la cifra di attività in B2 e la figura delle passività in B3, aggiungere la cifra di inventario nella cella B4. Ora, nella cella in cui è stato eseguito il calcolo precedente del rapporto corrente, modificare la formula per leggere: = (B2 - B4) / B3.
Il rapporto rapido fornisce una prospettiva ancora più breve rispetto alla solvibilità solo tenendo conto delle attività più liquide. Poiché l'inventario può richiedere un po 'di tempo per trasformarsi in attività in contanti, alcuni ritengono che questa sia una visione più realistica.
Come si utilizza Excel per calcolare un rapporto di copertura del servizio di indebitamento (DSCR)?
Scopri come calcolare il rapporto di copertura del servizio di debito di una società, o DSCR, in Microsoft Excel e imparare dove individuare le cifre finanziarie appropriate.
Come sono i rapporti di liquidità diversi dai rapporti di solvibilità?
Capire quali liquidità e solvibilità sono, quali rapporti di liquidità e solvibilità calcolano, e la principale differenza tra i due rapporti.
Quali rapporti finanziari sono più utili per un investitore per valutare la liquidità di una società di assicurazioni?
Imparare quali rapporti finanziari sono più utili per gli investitori in analisi finanziaria per valutare la liquidità di una compagnia di assicurazioni.