"Rollover", per quanto riguarda le finanze, generalmente significa "trasferimento". "Per ricomporre un IRA di coniugi, l'ipotesi è che il coniuge che ha mantenuto l'IRA per essere rotolato è deceduto. Il coniuge superstite può avere i fondi d'investimento del conto IRA del coniuge deceduto rivolto al suo IRA, indipendentemente dal fatto che il defunto abbia nominato il coniuge superstite come beneficiario. Il coniuge ereditario può ruotare tutti i fondi rimanenti dall'IRA del defunto in un IRA esistente o nuovo per lui o lei stessa. I fondi vengono quindi trattati come se il coniuge superstite li abbia sempre posseduti.
Un IRA è vantaggioso se il coniuge superstite vuole risparmiare il denaro in una situazione di vantaggio fiscale. Se la distribuzione del denaro non è una distribuzione minima richiesta e il coniuge superstite è nominato come beneficiario, il rollover può essere completato non appena 60 giorni dalla morte del coniuge. Il coniuge superstite dovrebbe essere consapevole del fatto che esistono leggi e regolamenti complessi che implicano eredità e rollover IRA. Il coniuge superstite dovrebbe sapere che, per legge, deve iniziare a prendere le distribuzioni dal conto IRA a 70 anni. 5, ma sarà anche penalizzato per aver prelevato i soldi in precedenza. Il coniuge superstite non ha la possibilità di prendere in prestito da un conto IRA.
I coniugi sopravvissuti possono anche voler prendere in considerazione la modifica dell'IRA in un Roth IRA dopo il rollover; i prelievi da Roth IRA non sono tassati. Ci sono anche recenti modifiche di regolamento alle IRA, come una nuova regola nel 2015 che limita l'uso di rollover regolari a una volta ogni 12 mesi.
È Il ex coniuge di mio marito a ricevere i benefici pensionistici del mio coniuge?
Le regole variano tra i benefici pensionistici. In alcuni casi, perché sei l'attuale coniuge, verrà considerato come beneficiario per impostazione predefinita. Questo sarebbe così anche se il coniuge chiamava qualcun altro come beneficiario. Tuttavia, un beneficiario nominato può contestare le disposizioni di default, con conseguente costi legali e un ritardo nella ricezione delle risorse ereditate.
Il mio coniuge è il principale beneficiario della mia IRA. Ho anche un beneficiario contingente. Può il mio coniuge trasferire ancora la mia attività IRA a un proprio IRA?
Un coniuge che è il solo beneficiario primario di un'IRA può sempre trattare l'IRA come suo. Il beneficiario contingente su un IRA non viene mai preso in considerazione a meno che il beneficiario primario non precede il proprietario dell'IRA o il beneficiario primario declina le attività.
Il mio coniuge ha poco / nessun reddito. Posso contribuire alla IRA del mio coniuge?
Sì. Puoi fare un contributo tradizionale di IRA al tradizionale IRA del tuo coniuge perché hai un compenso idoneo. Non esiste un limite di reddito per contribuire ad un IRA tradizionale. Tuttavia, anche se il tuo reddito non ti impedisce di fare un contributo tradizionale di IRA, potrebbe renderti ineleggibile di prendere una deduzione per il contributo tradizionale di IRA o di fare un contributo di Roth IRA.