L'associazione dei datori di lavoro dei tuoi contributi 401 (k) significa semplicemente che il tuo datore di lavoro contribuisce a un certo importo al tuo piano di risparmio di pensione in base all'importo del tuo contributo annuale.

A seconda dei termini del piano 401 (k) del vostro datore di lavoro, i contributi al risparmio di pensione possono essere abbinati dai contributi del datore di lavoro in diversi modi. In genere, i datori di lavoro corrispondono a una percentuale dei contributi dei dipendenti, fino ad una certa quota dello stipendio totale. Occasionalmente, i datori di lavoro possono scegliere di abbinare i contributi dei dipendenti fino ad un certo importo in dollari, a prescindere dalla compensazione dei dipendenti.

Quando un datore di lavoro corrisponde ai contributi?

I termini specifici dei piani 401 (k) variano notevolmente. Oltre alla necessità di aderire a determinati limiti di contribuzione richiesti e alle norme di ritiro dettate dalla legge sull'assicurazione del reddito da lavoro dipendente (ERISA), il datore di lavoro di sponsorizzazione determina i termini specifici di ciascun piano 401 (k). Il tuo datore di lavoro può scegliere di utilizzare un algoritmo di corrispondenza molto generoso o di scegliere di non corrispondere affatto ai contributi dei dipendenti.

Fare riferimento ai termini del tuo piano per verificare se e quando il tuo datore di lavoro effettua corrispondenti contributi. Non tutti i contributi del datore di lavoro ai piani dipendenti 401 (k) sono il risultato della corrispondenza. I datori di lavoro possono decidere di fare regolarmente deferrazioni ai piani dei dipendenti indipendentemente dai contributi dei dipendenti, anche se non è particolarmente comune.

Formule di corrispondenza dei datori di lavoro

Più spesso i datori di lavoro corrispondono ai contributi dei dipendenti fino ad una percentuale del reddito annuo. Tuttavia, questo limite può essere imposto in uno dei modi diversi. Il datore di lavoro può scegliere di corrispondere al 100% dei tuoi contributi fino a una percentuale del totale della compensazione o di corrispondere una percentuale di contributi fino al limite. Sebbene il limite totale dei contributi per i datori di lavoro rimanga lo stesso, quest'ultimo scenario richiede di contribuire maggiormente al tuo piano per ricevere la corrispondenza massima possibile.

Alcuni datori di lavoro possono corrispondere fino ad un certo importo di dollaro, indipendentemente dal reddito, limitando la loro responsabilità a dipendenti altamente compensati. Ad esempio, un datore di lavoro può scegliere di abbinare solo i primi 5 000 dollari dei contributi dei dipendenti.

"Il tuo datore di lavoro potrebbe corrispondere al 100% o addirittura a un importo di dollari in base a una formula, ma questo può diventare costoso e di solito i proprietari vogliono che i loro dipendenti possano prendere parte alla proprietà del loro pensionamento pur fornendo un incentivo", afferma Dan Stewart, CFA ®, presidente, Revere Asset Management, Inc., a Dallas, Texas.

Come funziona la corrispondenza

Assumi che il tuo datore di lavoro offre un match al 100% su tutti i tuoi contributi ogni anno, fino ad un massimo del 3% del tuo reddito annuale. Se guadagna $ 60.000, l'importo massimo che il tuo datore di lavoro contribuisce ogni anno è $ 1, 800.Per massimizzare questo beneficio, è necessario anche contribuire a $ 1 800. Se contribuisci oltre il 3% del tuo stipendio, i contributi supplementari sono ineguagliabili. Se il tuo contributo è di $ 5,000 in un solo anno, il tuo datore di lavoro massimizza il requisito corrispondente, fornendo un contributo totale di $ 6,800.

Un sistema di corrispondenza parziale con un limite superiore è più comune. Supponiamo che il tuo datore di lavoro corrisponda al 50% dei tuoi contributi pari al 6% del tuo stipendio annuale. Se guadagna $ 60.000, i contributi pari al 6% del tuo stipendio, o $ 3, 600, sono idonei alla corrispondenza. Tuttavia, il tuo datore di lavoro corrisponde solo al 50%, il che significa che il bene totale corrispondente è ancora limitato a $ 1, 800. In base a questa formula, è necessario contribuire doppio per la pensione per trarre il pieno beneficio della corrispondenza del datore di lavoro.

Se il tuo datore di lavoro corrisponde a una certa quantità di dollari, come nell'esempio precedente, è necessario contribuire a tale importo per massimizzare i benefici, a prescindere dalla percentuale del reddito annuo che può rappresentare.

Limiti di contribuzione

Indipendentemente dal fatto che i contributi al tuo 401 (k) siano da voi o da una corrispondenza tra i datori di lavoro, tutti i rinvii sono soggetti a un limite di contribuzione annuale dettato dall'Internal Revenue Service (IRS). Nel 2017, i contributi totali a tutti i conti 401 (k) detenuti dallo stesso dipendente (indipendentemente dallo stato attuale dell'occupazione) sono di 54.000 dollari o il 100% del compenso, a seconda di quale sia meno. Tuttavia, gli impegni elettivi di salari fatti dai dipendenti sono limitati a $ 18.000.

Inoltre, l'IRS consente a coloro che più di 50 anni di fare ulteriori contributi di recupero progettati per incoraggiare i dipendenti in prossimità del pensionamento per aumentare il risparmio. Per il 2017, il limite di contribuzione annuale di recupero è di $ 6 000.

Vesting

Oltre a rivedere i requisiti di corrispondenza del piano 401 (k), educatevi sul programma di vestizione del tuo piano.

Un programma di maturazione impone il grado di proprietà che hai nei contributi del datore di lavoro in base al numero di anni del tuo impiego. Anche se il tuo datore di lavoro ha uno schema di abbinamento molto generoso, puoi perdere alcuni o tutti quei contributi se la tua attività viene interrotta - volontariamente o involontariamente - prima che sia trascorso un certo numero di anni.

"Una tipica pianificazione dà a un dipendente una percentuale di proprietà che aumenta costantemente nel blocco con il mandato del dipendente. Secondo l'Ufficio delle statistiche del lavoro, il numero medio di anni da assegnare completamente è di cinque", dice Mark Hebner , fondatore e presidente di Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, Calif., e autore di "Il programma di ripristino a 12 stadi per gli investitori attivi".

Tutti i contributi che fate sul tuo conto di risparmio sono 100% tutti i tempi e non può essere perduto.