Molti pianificatori di pensione visualizzano il periodo di tempo tra i 59 ei 70 anni come un "punto dolce" quando si tratta delle tasse dei loro clienti. Questo perché le distribuzioni dai piani di pensionamento sono consentite durante questo periodo ma non sono necessarie. La previdenza sociale può anche essere ritardata fino all'età di 70 anni, e molti pensionati che optano per farlo si trovano in una delle parentesi fiscali inferiori per alcuni anni.

Una volta che l'età di 70 anni si aggira, però, coloro che lo fanno si trovano nella stessa fascia fiscale in cui stavano lavorando. Il motivo: devono iniziare a prendere i loro redditi per la previdenza sociale, e inoltre, entro sei mesi dopo aver raggiunto i 70 anni, hanno richiesto distribuzioni minime sulla maggior parte dei tipi di conti di risparmio fiscali.

Tuttavia, ci sono poche strategie che i pensionati possono utilizzare per massimizzare i loro risparmi fiscali e rimanere in una fascia di imposta minore per il più a lungo possibile.

Assicurazione di lunga durata

Una delle opzioni più recenti che molti pensionati possono voler prendere in considerazione è l'acquisto di una politica di assicurazione sulla vita. Questi veicoli possono essere meglio considerati come rendite "a termine" che pagheranno una prestazione mensile retta in un'età successiva senza effettivamente accumularsi in un contratto tangibile come le rendite tradizionali.

Il pagamento inizia normalmente a 80 o 85 anni, ma l'importo mensile è molto più elevato rispetto alla stessa investimento in un contratto immediato di rendita. Tuttavia, la compagnia assicuratrice manterrà i proventi che vengono pagati nel contratto se l'annuitante muore prima di raggiungere l'età della vincita. Un ritorno del pilota premium è disponibile per un costo aggiuntivo, ma il reddito da questi veicoli verrà tassato come reddito ordinario allo stesso modo degli altri tipi di pagamenti per la rendita. ( Suggerimenti per la pensione: Scegli la migliore assicurazione sulla longevità ti dirà di più su questi contratti.)

Il beneficio fiscale: i soldi in IRA tradizionali e piani qualificati che vengono usati per l'acquisto di questi contratti sono quindi esclusi dal calcolo RMD, riducendo così l'importo dei redditi imponibili che il proprietario deve disegnare e segnalare ogni anno dopo l'età 70 ½. L'altra faccia della moneta arriva quando il versamento comincia e viene ricevuto e segnalato un livello molto più elevato di reddito.

Roth IRAs

I pensionati che hanno crediti d'imposta e detrazioni che più di annullare tutti i loro redditi imponibili possono utilizzare questa opportunità per convertire alcuni o tutti i loro IRA tradizionali e bilanci di piano qualificati agli account Roth IRA. Ciò può consentire loro di utilizzare crediti e / o detrazioni che altrimenti potrebbero andare inutilizzati. I soldi nei conti di Roth non aggiungeranno il loro reddito quando lo ritirano più tardi. Inoltre, quel denaro non è soggetto a RMD.

Ad esempio, se il coniuge più elevato di coppia in una coppia smette di lavorare all'età di 65 anni, la coppia può scendere in una fascia di imposta più bassa l'anno successivo. Ciò può consentire loro di convertire abbastanza appena il piano 401 (k) del coniuge di lasciarli in quella parentesi inferiore per quell'anno. Possono continuare a farlo negli anni successivi finché l'intero importo non è stato convertito in un Roth IRA. Si noti che la coppia dovrà pagare le imposte sul reddito su ciò che converte in modo che abbiano bisogno di calcolare l'importo con attenzione.

. Deduzioni benefiche I contribuenti che intendono avere RMD sostanziali potrebbero voler prendere in considerazione la possibilità di prendere distribuzioni di beneficenza qualificate (QCDs) che vanno direttamente alla carità e sono esclusi dai loro redditi. Questa disposizione consente ai proprietari di IRA di inviare fino a 100.000 dollari di distribuzioni IRA alla carità senza dover segnalare la distribuzione come reddito. Questa disposizione è stata recentemente resa permanente dal Congresso, quindi i pianificatori di pensione e risparmiatori possono ora progredire in anticipo utilizzando questa disposizione.

"Un QCD può beneficiare di chiunque abbia un reddito imponibile, ma un pensionato con più di 100.000 dollari di reddito imponibile beneficerebbe la maggior parte, in quanto ridurrà i potenziali aumenti dei premi Medicare e le imposte sulla sicurezza sociale", afferma Carlos Dias Jr., Questi sono solo alcuni dei metodi che i risparmiatori di pensione possono utilizzare per gestire i loro redditi imponibili prima che raggiungano l'età di 70 anni. Altre strategie includono l'assunzione di distribuzioni da piani pensionistici prima del 70 ½ quando il contribuente è in una fascia inferiore o investendo in obbligazioni comunali per ricevere reddito da interessi fiscali.

Per ulteriori informazioni sulle distribuzioni dei piani di pensione e su come vengono tassati, scaricare le pubblicazioni 575 e 590 dal sito web IRS a www. irs. o consultare il consulente fiscale o finanziario. (Per ulteriori informazioni, vedere

5 errori di rendimento fiscale (ing)

e

pagare le imposte minime possibili sui beni pensionistici

.)